老师，我们建筑预交的企业所得税和季度缴纳的企业所得税都要转到本年利润是吧 分录怎么做
你好 是的。 月末或者季末转本年利润去。 借本年利润贷所得税费用
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我们分公司的企业所得税是全部由总公司合并报表进行申报和缴纳，现在是季度预缴（建筑业），分公司只需要申报增值税和季度财务报表，需不需要做企业所得税这个分录？如果不做，利润表的所得税是空白。
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老师，您好，咨询一个问题 我们分公司的企业所得税是全部由总公司合并报表进行申报和缴纳，现在是季度预缴（建筑业），分公司只需要申报增值税和季度财务报表，需不需要做企业所得税这个分录？如果不做，利润表的所得税是空白。
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老师，我们建筑预交的企业所得税和季度缴纳的企业所得税都要转到本年利润是吧 分录怎么做
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求预缴多的企业所得税会计分录，2季度有利润，到四季度就少了，所得税多交的怎么做分录处理？
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老师，做账本年利润所得税费用结转完应缴纳所得税和季度企业所得税报表里面利润总额填完，缴纳所得税和本年利润结转里面所得税不是一个数，
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我做的是借方企业所得税，贷方银行，那月末在借方本年利润贷方企业所得税是吗
借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款
我是项目上预交的企业所得税，分录怎么做，怎么结转
你好 分录就是上面来做的。
我今年有缴纳去年的所得税也按上面的分录做吗
你好 去年的话 那你去年计提了吗 ？ 如果计提了只是缴纳的话直接做 “ 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款
去年没计提
你好 补计提 “借 利润分配-未分配利润贷 应交税费-应交企业所得税 ”
计提补交企业所得税分录怎么做呢
你好 看上面 。 分录 就是 补计提 借 利润分配-未分配利润贷 应交税费-应交企业所得税 ”
好的老师，我项目上预交的企业所得税当力度都抵扣掉一部分，这个分录怎么做
你好 你抵减的做计提 。缴纳的时候做 缴纳分录。 应交税费-应交企业所得税 借贷方自动抵减就行了。
抵减做计提是吧
嗯是的。 按这个来做账