老师，请问下，之前进项大于销项不用交增值税，导致年末有余额，要怎么结平呢
你好， 结转销项税额、进项税额 结转进项时 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税——进项税额 结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1） 如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；
-
Q
老师，我的应交税费应交增值税三级科目销项税余额123500，进项税余额153000，进项大于项目没交增值税，年末我需要怎么结转三级科目余额，分录怎么做，求解答？
-
Q
老师，12月一般计税进项大于销项，不用结转未交增值税。现各科目余额数据如图，年末要如何将应交税费结平为o？哪些不用结转挂着就行？
-
Q
老师，请问下，之前进项大于销项不用交增值税，导致年末有余额，要怎么结平呢
-
Q
老师，请问下月末结转增值税，进项大于销项，有留底税额的分录该怎么处理呢
-
Q
老师，请问之前的做账没有把进项和销项结转到转出未交增值税，导致转了后转出未交增值税贷方有余额，这个余额怎么调
热门问答 更多>
-
老师不明白这个12.5是咋算出来的
-
老师！24年企业所得税忘计提了25账务处理怎么怎么做？分录应该怎么做
-
老师你好，单位有几笔小额应付甲方首存金利息的其他应付款，但是甲方没做账，我单位要怎么结转这几笔业务呢？
-
公司办公室养的猫，给猫买的猫粮猫砂猫条等发票做账分录怎么写
-
家权老师在吗，老师在吗
-
排污费和垃圾处理费是免税的，在顾客没交钱之前如果给他开了普通发票或者增值税专用发票的话，算是虚开发票吗？
-
本体维修金只能开收据的，在顾客没有交钱之前却开了增值税专用发票算虚开发票吗？
-
您好，外贸出口企业，办理出口退税，导入的四票信息，数据自检出来的信息有三票提示存在错误类疑点，疑点对象为外贸企业出口退税进项明细申报表表，疑点代码A0215，疑点内容，申报的发票余电子信息，应不予受理。但是此前信息都比对成功了的呢？这和我们的第一次申报退税有关嘛？
-
老师好，我们公司是做软件开发的，有即征即退增值税。现在以公司名义买了一辆车，进项抵扣税额可以用于增值税即征即退的进项税吗？
-
老师，您好！私企以员工名字买了一辆公车，用做单位用车，还是以员工名字归还车辆贷款？这样怎么做账呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
当初我的销项税是20，我勾选认证了进项发票100，但是只抵扣了20，结转进项税的时候金额是只填20吗
结转进项税的时候金额是只填20
老师，帮我看看是这样吗
你好，对的，你的理解是正确的
那我之后发生销项100的话，要怎么做账呢
结转销项时 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
不是结转，我是说我现在留底了94.15，之后发生销项100的话要怎么做账呢
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 缴纳时 借： 应交税费——未交增值税 贷：银行存款