演示账套

老师，请问之前的做账没有把进项和销项结转到转出未交增值税，导致转了后转出未交增值税贷方有余额，这个余额怎么调

2021-11-04 17:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-11-04 17:50

你好；现在补结转即可。你销项税和进项税都没有结转吗？现在就是结转到应交税费-应交增值税- 转出未交增值税贷方去了吗？

快账用户3840 追问 2021-11-04 17:54

之前的会计没结转，结转了后跟交的增值税有差额，这部分差额可以结转到以前年度损益调整里吗

齐红老师解答 2021-11-04 17:55

你好；这个又不涉及损益科目。不用走以前年度损益调整；补结转即可。直接补

快账用户3840 追问 2021-11-04 18:21

她直接把转出未交增值税转入未交增值税，然后交税了，进项和销项没转，现在我转到转入未交增值税里有余额，应该是没有余额的，因为转出未交增值税已经转到未交增值税里交完税了

齐红老师解答 2021-11-04 18:23

你好；去把进项税和销项税结转了。肯定是销项税大于了进项税。分别转转出未交增值税科目去就平了

你好；现在补结转即可。你销项税和进项税都没有结转吗？现在就是结转到应交税费-应交增值税- 转出未交增值税贷方去了吗？

2021-11-04

你好；你每个月结转都么有和你增值税申报表的数据核对的吗。挨着去核对。这样好查询啥原因才能判断怎么调整账务的

2021-08-12

你好，对的是的，需要结转到转出未交增值税，你的销项和进项都要结转转出未交增值税科目。

2021-10-22

表示留底，做到这一步就可以。

2021-08-04

借:应交税费-应交增值税-销524642.35 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 524642.3-509570.94=15071.36 应交税费-应交增值税-进509570.94

2024-05-07

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