同学你好,这个是需要调整的
我们公司是一般纳税人公司,去年查账,查到前年无票收入,在做账时将含税收入全额记了收入,未计算出并计入税费中。也未计提相关的所得税。这个情况我今年怎么做账呢
老师,一般纳税人,去年收到的专票,有进入成本的,有进入费用的,会计做账时按含税价直接计入相关科目了,报税人员确没有认证,我刚接手这个公司账目,未认证的专票我应该怎么处理呀?
我公司今年收到税务稽查的处理决定:要求从2018年起到2022年,分别要确认2018和2019年未确认的两笔收入收入并计算增值税,将三年不应计提的固定资产折旧调增应纳税所得额,将不应计入的管理费用调增应纳税所得额,我在做2022年汇算清缴时应该如何填报,还有如何进行账务处理?
我公司今年收到税务稽查的处理决定:要求从2018年起到2022年,分别要确认2018和2019年未确认的两笔收入收入并计算增值税,将三年不应计提的固定资产折旧调增应纳税所得额,将不应计入的管理费用调增应纳税所得额,我在做2022年汇算清缴时应该如何填报,还有如何进行账务处理?
之前的会计在2022年5月去税局大厅补交了3月份的未开票收入230万的增值税,但是未做到账里面,3月份收入也没有体现这230万,电子税务局增值税申报表销售额本年累计数也没有含这230万,今年税务局稽查查到了这230万,让写说明,是不是还得补这个所得税,怎么处理比较合适呢
购买长投在投资时点和正常交易中比如差异是固定资产,请问固定资产的折旧也遵循下月开始折旧吗
贵州省这个月要申报今年下半年的房产税和城镇土地使用税,是必须在这个月申报完成缴费吗?可以,这个月不缴费或者不申报,下个月再申报缴费吗?
进项税额做了转出的会计分录 怎么做呢
请问小规模纳税人在第三季度开出的租金发票,该笔租金收入已在第二季度入账并申报,本季度申报增值税及附加税费申报表时系统自动取数本季的已开发票数据(实际在第二季已申报过收入了),请问本季度填报时应如何调整,谢谢。
企业购买了一台激活机器几千块钱,没有发票,我不想入不固定资产,入什么科目比较合适呢
老师还在吗? 借:管理费用—工资 11094.88 贷:管理费用—社保费 11094.88 这样调好像不对吧?
现金流量表怎么做?需要简单容易操作的
本季度未达30万,免征增值税,减征额应该是按照100000/1.01*3%计入营业外收入还是按照100000/1.01*1%,因为我按照票面的税额(1%)来计入营业外收入,申报时提示我申报的增值税减征,免税合计数大于营业外收入金额!
老师好,请问企业所得税季度报表“已计入成本费用的职工薪酬”应该如何填写呢?谢谢
请问老师,我买的高级会员,税务师的课程在哪里学?课程里没有呢
我知道需要调整啊,就是会计做账分录怎么做呢?
把收入和税金分开,借:主营业务收入 贷:应交税费—应交增值税(销项)
这个是往年的收入啊,跨年了还记入今年的收入吗?
走以前年度损益调整