老师：我是小规模公司，比如我们开票1万，应交税费100元.后期做账如何处理？不到30万为营业外收入？如果到了30万？
同学你好 没有到30万 借，应交税费一应增 贷，营业外收入 到了30万交税 借，应交税费一应增 贷，银行存款
-
Q
老师：我是小规模公司，比如我们开票1万，应交税费100元.后期做账如何处理？不到30万为营业外收入？如果到了30万？
-
Q
老师我们是小规模企业，现在转化成核定征收，征收率是千分之六，比如我们开了101万发票，应交增值税是1万元，收入就是100万元，企业所得税就是100万＊千分之六＊5％=300元对吗？如果开了2012万，应交增值税就是2万元，收入就是200万，企业所得税就是200万＊千分之六*10％=1200元，对吗？
-
Q
老师，我们是小规模纳税人，我第一次做小规模的外账，我想问一下，账上有销售收入就得有应交税费，如果一个季度过完了收入没有达到季度30万的标准，就不用交税，做零申报。那么我账上的应交税费怎么处理呢？
-
Q
请问下老师 就是我不是小规模纳税人 吗 我这边做账了，比如 借银行存款 100 主营业务收入99 应交税税费-应交增值税1 但是我这个1元没有交，因为没有达到30万是免增值税的 那这个要怎么结转呢
-
Q
老师好，我公司是小规模企业，2季度共计收入20万元，应交增值税是1980.2元。账务处理应该怎么做呢？1个季度不超过30万是免税的，那这个1980.2的增值税如何处理呢？谢谢老师
热门问答 更多>
-
您好~想咨询下：这里境内的2/3，境内是指境内实际费用【境内自行研发费用+委托境内机构】 还是指加计口径【境内自行研发费用+委托境内机构＊80%】………… 企业委托镜外机构研发：实际发生额×80%且≤境内2/3
-
老师，税申报了 忘记缴税 产生滞纳金了咋办
-
2025年9月30号以后开数电发票必须写备注栏吗，怎么写？
-
您好~想咨询下：税负率 包括增值税税负、企业所得税税负、总税负。税务主要看哪个指标？都看吗？
-
小规模这个月是不是只需要申报一个个税
-
都是 请教一下，对方不按约定付货款起诉时可以主张利息和请律师的费用吗？
-
企业逾期3年以上的应收账款在会计上已做损失处理，可以作为坏账，当应出具专项报告。这个专项报告具体是啥报告，哪个出？
-
有具体的法条规定吗？
-
老师，新入职员工已填报2项个税专项附加扣除，为啥公司申报个税的时候没有专项附加扣除呢
-
老师点了还是税务重新计算怎么回事
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这个比如10至12月的，凭证就2021年1月对吗？
老师，企业所得税每季度减征的也要这样做？或者说今年的税由3%减征为1%？
同学你好， 这个比如10至12月的，凭证就2021年1月对吗？——凭证是12月； 企业所得税每季度减征的也要这样做？或者说今年的税由3%减征为1%？——减征部分都是转入营业外收入的；
老师，我们不是2021年初才交税吗？
没有到30万 借，应交税费一应增 贷，营业外收入 到了30万交税 借，应交税费一应增 贷，银行存款，老师你的意思12月31号就要录这个？企业所得也是。
同学你好， 老师你的意思12月31号就要录这个？——减免的分录是做在12月；交税是1月交，做在1月 企业所得也是。————是企业所得税减免？
老师：假如我第四季度超了30万，就是12月份要把那个减免2%的录进去？这个企所得税减免的呢？录入202101月？老师我新生问多见谅哈
同学你好 假如我第四季度超了30万，就是12月份要把那个减免2%的录进去？这——减的2%不做账的；因为开票是按1%开的；
好的，谢谢啦
不客气的，祝您学习愉快；