老师，已认证抵扣的发票退回去给销售方，怎么做账？
你好，已认证抵扣的发票退回去给销售方，购买方的账务处理是 借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目 这个分录的借贷方都是负数金额。
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老师，已认证抵扣的发票退回去给销售方，怎么做账？
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老师，进项已经抵扣认证了，然后又退回去了，那我认证的这张发票是不是应该是我这边留着做账用，不能给销售方
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老师:您好！购买方发生进货退回，且进项税已经认证抵扣，收到销售方的红字发票，怎么做会计分录？
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老师去年的销售退回分录怎么做。今年我方开具红字负数发票对方将去年的抵扣联和记账联已退回。
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您好，请假老师，销售方开具红票的抵扣联和发票联，以及对方没认证的发票和抵扣联退给销售方，怎么处理？
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那请问申报增值税时，如何转出已抵扣增进项税额？
你好，这个是进项税额负数，而不是进项税额转出啊。 比如正数进项税额2万，进项税额负数0.5万，那么实际可以抵扣的进项税额就是1.5万。
不用转出，收到销方开负数发票进来，正负就抵了？
你好，是的，是这样的
12月的票，那这个月红冲，那借方是入的合同成本，已经结转了成本，现在我要入借方以前年度损益调整？
你好，12月的票，那这个月红冲（这种情况不需要通过以前年度损益调整科目核算）
那我做到1月，不是影响到2021年的利润
你好，你红冲发票是1月份开具的，当然会影响2021年的利润
那不是得通过以前年度损益调整科目？
你好，12月的票，那这个月红冲（这种情况不需要通过以前年度损益调整科目核算）