老师，请问一下，建筑行业所得税A类报表的第14行特定业务预缴所得税额是按照季度在项目地预交的千分之二的所得税额来填写的吗

那这第14栏是系统自动带出，还是自己填写，用第11行的应纳税所得额减去第13行实际缴纳所得税额的差额来填列

对的 是这样填写申报的

第14行特定业务预缴所得税额，是上季度和本季度的累计数。

你的意思是说按系统带出来的还是按差额填写啊 如果按差额填写，那就和实际预缴的对不上啊 按系统带出的也和实际预缴的对不上 比如说我这个季度应纳税额328884.97，我前几个季度已经缴纳268040.25，但是系统带出来的是62328.47，但是我实际预缴了65351，那我这第14行到底应该填哪个数字

为什么带出来的和你实际预缴的不一样？ 这个还是所得税的，你这个65351是所得税吗

那我现在应该按照哪一个数字来填啊 如果按照实际缴纳的来填写，那已经缴纳的加上这期预缴的 已经比应纳税额还多了

这个数字是累积下来的，不是仅仅这一个期间的

意思是这个14行是全年累计预缴数 而不是单独一期预缴吗

都是自动的 13是季度预缴 14是异地缴纳

我们公司是因为7月中旬突然改查账征收，当时第三季度带出来的第13行是包含了前两个季度的季度预缴和地方预缴的，但是第三季度带出的第14行就不是第三季度预缴的金额

不是异地预缴的金额吗

不是，当时系统带出来的第13行是包含了一二季度的季度预缴和地方预缴的，而第三季度带出来的第14行又不是我实际预缴的金额

你按照自动带出来提交可以提交吗

可以提交的

那你这样申报就可以的

但是报表不对啊

一般自动带出来的都是对的 手动修改不了

好的，谢谢老师，我下午去税局问一下好了