演示账套

老师，增值税留底金额18452719.94元(应交税费–未交增值税借方)，计算后退税17564204.31元，该如何记账？

2021-01-20 11:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-20 11:24

借其他应收款-出口退税款 17564204.31 贷应交税费-应交增值税（出口退税）

你好，借;银行存款贷;未交增值税借未交增值税贷：进项税额转出

2021-01-20

借其他应收款-出口退税款 17564204.31 贷应交税费-应交增值税（出口退税）

2021-01-20

二月份，借应交税费应交增值税销项税额 1000 贷应交税费-未交增值税1000

2025-02-11

同学你好，收到退回留抵增值税时，借：银行存款，贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出，再做分录，借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-未交增值税，就把这个余额处理了。

2022-09-10

您好，原来的50已在未交增值税里的是不，那今年的销项200，进项120，结转时分录借：应交税费——增值税（销）200 贷：应交税费——增值税（进）120 应交税费——转出未交增值税80 借：应交税费——转出未交增值税 80 贷：应交税费——未交增值税80 这样转完之后，未交增值税的余额就是30

2025-03-07

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