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金税盘服务费做了费用和抵扣的分录,但是当月实际没有用到减免税额,该怎么处理

2021-01-20 15:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-20 15:43

你好,把抵扣的分录删掉即可。

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快账用户4346 追问 2021-01-20 15:45

我已经填了这个表

我已经填了这个表
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齐红老师 解答 2021-01-20 15:46

你好,这个表正常填的,等下次抵扣的时候,在实际抵扣栏填写即可。

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快账用户4346 追问 2021-01-20 15:46

但是本月进项税额够了,所以这个减免税额实际上没有抵扣,我就担心我这次申请抵扣了,但是实际没抵,下次还能不能抵扣呢

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齐红老师 解答 2021-01-20 15:47

你好,下次可以进行抵扣的。

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快账用户4346 追问 2021-01-20 15:47

本月的会计分录做的是借管理费用280 贷银行存款280 然后就是借应交税费应交增值税减免税额280贷管理费用280

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快账用户4346 追问 2021-01-20 15:48

现在到底是怎么处理最为保险呢

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齐红老师 解答 2021-01-20 15:48

你好,现在没有实际抵扣,删掉抵扣的分录。

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快账用户4346 追问 2021-01-20 15:51

那我这个表填不填呢

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快账用户4346 追问 2021-01-20 15:51

填了要不要删掉还是怎样

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齐红老师 解答 2021-01-20 15:51

这个表要填,只是本期实际抵扣金额不填。

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相关问题讨论
你好,把抵扣的分录删掉即可。
2021-01-20
5月已经申报了,借记减免税款的分录应该在5月时做。
2022-07-05
你好,你在20年已经做好了所有的分录了。这是对的。但是如果是一般纳税人,需要在20年5月份申报增值税时填附表4和优惠明细表。现在抵扣了。财务上不用再做分录了。只是在现在申报增值税时填附表4和优惠明细表里的实际抵扣额就行。学堂里的增值税申报课程里也有这样的内容讲解,有时间你也可以去看看,很容易看懂
2021-05-04
你好,不管什么时候抵减,现在都要转的
2021-04-08
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