演示账套

老师您好，我想问一下，我们公司从今年开始要计提公积金，同事是个老会计说计提时借:管理费用-公积金其他应收款-个人贷:应付职工薪酬-公积金缴纳时借:应付职工薪酬-公积金贷：银行存款可我觉得应该只计提公司部分的公积金计提借：管理费用-公积金贷:应付职工薪酬-公积金缴纳时借:应付职工薪酬-公积金其他应收款-个人贷:银行存款我想知道哪个对呀

2021-01-21 19:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-21 19:53

你好，计提借：管理费用-公积金贷:应付职工薪酬-公积金缴纳时借:应付职工薪酬-公积金其他应收款-个人贷:银行存款

快账用户5221 追问 2021-01-21 19:59

公积金个人部分可以通过应付职工薪酬核算吗同事说的借:管理费用-公积金其他应收款-个人贷:应付职工薪酬-公积金是什么样的业务，要通过这个分录核算呀？

齐红老师解答 2021-01-21 21:16

必须通过应付职工薪酬核算

快账用户5221 追问 2021-01-21 21:20

像我刚才说的分录，啥业务需要这样做

齐红老师解答 2021-01-21 21:47

这个业务没看懂要表什么业务，是错误的

你好，计提借：管理费用-公积金贷:应付职工薪酬-公积金缴纳时借:应付职工薪酬-公积金其他应收款-个人贷:银行存款

2021-01-21

您好，计提公积金时：借：管理费用贷：应付职工薪酬-公积金缴纳公积金时：借：其他应付款-公积金（个人部分）应付职工薪酬-公积金-公司部分贷：银行存款

2020-12-22

你好，这个分录不对你个人负担的，没有通过应付职工薪酬工资。

2021-10-21

借费用贷应付职工薪酬-工资、社保发放时借应付职工薪酬贷其他应付款-社保个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬其他应付款贷银行存款

2021-10-09

你好，缴纳的分录是借：应付职工薪酬-公积金其他应收款（个人负担部分）贷：银行存款

2022-10-19

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