老师，公司以前是核定征收的，收到工程款后扣除税管费直接转给项目经理。13年预收30万，当时未开结算发票，只扣了管理费3千，余款直接转给项目经理，这些年发票也一直未开。当时收款时借：银行，贷：其他应付款，付款时借：其他应收，贷：银行。现在账上挂着其他应付、其他应收两个往来，这个要怎样处理呀？

老师您好，我们是建筑公司（被挂靠方），只收取管理费用，接上任会计，请老师分析一下： 个人挂靠我司，转钱到公司账户付材料款； 借：银行存款 贷：其他应付款_某项目个人 借：预付账款_某供应商 贷：银行存款 借：应付账款_某项目 应交税费_进项 贷：预付账款_某供应商 收到工程款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_销项 扣除管理费后公司拨款至项目 借：主营业务成本-材料 -人工 贷：应付账款_某项目 应付职工薪酬 借：应付账款_某项目 应付职工薪酬 贷：银行存款 如果收到甲方工程款，没有拨付给项目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本吗？其他应收款和应付账款-某项目得结转吧（原会计一直挂在那里）

老师您好，我们是建筑公司（被挂靠方），只收取管理费用，接上任会计，请老师分析一下： 个人挂靠我司，转钱到公司账户付材料款； 借：银行存款 贷：其他应付款_某项目个人 借：预付账款_某供应商 贷：银行存款 借：应付账款_某项目 应交税费_进项 贷：预付账款_某供应商 收到工程款 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费_销项 扣除管理费后公司拨款至项目 借：主营业务成本-材料 -人工 贷：应付账款_某项目 应付职工薪酬 借：应付账款_某项目 应付职工薪酬 贷：银行存款 如果收到甲方工程款，没有拨付给项目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本吗？其他应收款和应付账款-某项目得结转吧（原会计一直挂在那里）

老师，公司以前是核定征收的，收到工程款后扣除税管费直接转给项目经理。13年预收30万，当时未开结算发票，只扣了管理费3千，余款直接转给项目经理，这些年发票也一直未开。当时收款时借：银行，贷：其他应付款，付款时借：其他应收，贷：银行。现在账上挂着其他应付、其他应收两个往来，这个要怎样处理呀？

公司收到一笔费用 我当时做的是借银行存款 贷其他应付款 现在要把这笔钱付出去 但是对方还没有给我开票 我就借预付账款 贷银行存款 收到发票之后我怎么做账呀 其它应付款这个科目怎么处理呀

公司是被挂靠方，公司开工程款发票出去了，到时工程款回来后，扣下公司收的管理费，还有工程所需要的费用，剩下的款是要转给挂靠方的。之前公司做的分录是，借：应收帐款 贷：其他应付款—挂靠方 贷：主营业务收入 。因为公司要做台帐，没有回款之前，先不体验其他应付款-挂靠方，而是通过工程结算科目，借：应收帐款 贷 ：工程结算。回款的时候，借：银行存款 贷 ：应收帐款 借：工程结算 贷：其他应付款—挂靠方 贷：主营业务收入。如果不用工程结算，应该用哪个科目替代？在资产负债表哪个科目里面体现出来？