我们是小企业会计准则，去年9月收到个税手续费返还，那时候未缴纳增值税，金额是55元，现在应该怎么处理合适，是直接在2月份补申报呢还是去修改20年的报表
您好 更正20年的申报表就好了
-
Q
我们是小企业会计准则，去年9月收到个税手续费返还，那时候未缴纳增值税，金额是55元，现在应该怎么处理合适，是直接在2月份补申报呢还是去修改20年的报表
-
Q
老师你好，公司是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目。去年第四季度所得税忘记计提，现在一月份还未结账，我是应该在一月份做账计提还是汇算清缴时候计提？计提之后我三月份季报时候报表年初数要不要进行改动？还有去年工资多计提了一千多，应该怎么处理啊？谢谢
-
Q
老师，23年三月份发现漏记了22年的一笔管理费用(小企业会计准则)，补记分录 借 利润分配-未分配利润 10万 贷 其他应付款 10万 今年做汇算清缴的时候，是不是要修改22年年底的报表，管理费用金额增加10万，未分配利润减去10万啊，然后汇算清缴的时候上传修改后的报表是吗？还是说今年不需要做分录，直接修改报表啊？
-
Q
请教 我们是小企业会计准则 2024年有3个收入我计入了营业外收入 1，个税手续费返还2500元 2，员工生育津贴到账2万+ 3，社保局发的稳岗补贴8000元 现在企业所得税汇算清缴，以上哪些需要缴纳所得税？是否要更改之前的报表，怎么改？
-
Q
企业执行企业会计准则，2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税，2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益，2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后，实际计入其他收益的应该是1000-56.60＝943.40。因更正申报后，2024年增值税增加了56.60元，导致利润表中主营业务税金（计提的附加税费10%）也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后，年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目？
热门问答 更多>
-
刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税方式
-
刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税。
-
您好老师，土地使用税开始缴费时间就是土地出让合同买下次月开始，结束时间那个条件
-
小微企业资产5000万/营业利润300万
-
#提问#子公司和母公司之间，母公司的盈利比较好，利润多，怎么通过合法途径，把母公司的款转入子公司呢？
-
老师，我想问下，长期股权投资里，新准则下，非同控的审法评费是计入初始投资成本吗？
-
请教老师，关于2024年7月1日前注册的公司注册资本实缴是怎么规定的
-
老师你好，我在填写长期资产关联表的时候，填写原值按发票上面填写，合计97万，但系统提示应大于500万，还有调整日期不能为空，可是我们这两台车合计就是这么多钱啊，难道是500万以下不用做关联吗？
-
#提问#老师，您好！如果分公司的员工底薪在分公司发，但是提成通过总公司发，在总公司报个税，这种做法是否可行？
-
老师增值税一般纳税人进销项用为用结转呢，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
账也要改吧？
因为管理员要我对照我的会计制度，是否要改报表，所以我也不知道
是的 帐对应也应该要修改 但是金额不大 可以今年修改的
那申报表是20年修改还是今年修改
更改20年的申报表 账务处理可以在今年
那20年的会计报表也不动是吧
是的 20年的会计报表也不动
请问下杨老师，那我今年调整分录的时候，应该是以前年度损益是吧？
金额不大 计入当期损益也可以的