去年未享受加计政策，今年享受15%加计，把去年的进项合计计提了，结果申报失败：提示加计抵减比对异常，具体：本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为47425.87元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”111918.43。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为0.0元。 请问老师 我这个怎么申报？

去年未享受加计政策，今年享受15%加计，把去年的进项合计计提了，结果申报失败：提示加计抵减比对异常，具体：本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为47425.87元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”111918.43。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为0.0元。 请问老师 我这个怎么申报？

本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为0.00元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”0.00。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-73.7元。本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列≤本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”*本期适用加计抵减率。+《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”

老师，这是什么情况？ 比对规则代码：011022009 比对规则名称：生产、生活性服务业加计抵减比对 比对规则内容：本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列≤本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”*本期适用加计抵减率+《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额” 比对结果：不通过 本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为97.13元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”971.30。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-3542.88元。

本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为14842.89元，本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”14842.89。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-15.35元。

本期申报表《附列资料四》第8行本期发生额 列为102.90元，本期申报表《附列资料 第12栏“税额"1029.82。《加计抵减台账》上期第8栏‘期末可计提额”为-109.01元。