我公司去年开错一张发票，在今年才收回发票并且已重新开局，请问这个账务处理要怎么做啊

就是以前错误的那笔分录做红冲，这个月重新开的就正常写分录是吗？

那收到的错误发票应该附在红冲的附件里对吗

您好 原来错误的发票做账没有用吗？没用可以退回去。 原来用错误的发票做帐了，现在收到红字发票然后做负数分录负数分录后面附红字发票。

做账了的，就是客户那边退回来给我们了，我们这边也已经开了负数发票和又重新开了正确发票的

退回来的发票和负数发票放在一起就可以。

好的，谢谢

我还想问一个问题，销售方的操作我知道了，那客户那边的账务处理又是怎么做的呢？我想拓展一下知识点，

对方收到红字发票做负数分录，再按发票做正确的分录。

也就是说，开具红冲发票的销售方也要给到对方做账吗？

对方退票了红字发票就不用给了直接给一张正确的发票 如果没有退票红字发票和正确发票都给对方。

那如果对方没有退票，我们没有重新开，只是开了红字发票，只需要将红字发票给到对方就行，然后作相应分录即可哈