您好,实际工作中就是之前直接按无票支出入账,等1月份取得发票,直接将发票贴到原凭证后面就是了。
老师,你好!请问下我司2020年12月做了预提当期的费用,发票在2021年收到开具日期是2021年度的。账务处理是这样吗?2020预提费用 借:销售费用50000 贷:其它应付款——预提费用50000。收到2021开具发票,做红冲预提分录。再做笔收到发票的正常分录吗?
余老师好,麻烦问一下2020年运费无发票我挂账其他应收款,2021.1收到发票我冲往来,但是费用做在2021年了,请问实际工作中这个是怎么处理的呢?
老师您好,请问2020年12月份我预提了一笔加油费,当时做的是借管理费用,贷方是其他应付款,现在2021年2月份我收到普通发票了,如何做账呢?
老师您好,请问一下我们单位2017年收到发票56万,一直在应付账款科目挂账,现在领导让清理往来账,发现17—18年中一直在工程成本人工费中核算的40多万元应该冲那个应付账款但没有冲,现在如果我一笔借:应付账款 贷:工程施工—人工费,会导致工程施工出现负值,请问我该怎么处理,麻烦您了
你好,我想请问,去年预提的费用,我全借在销售费用,贷其他应付款了,但实际收到发票,很多不是销售费用,这种今年怎么冲账
现在汇算清缴是有优惠政策,都是按5%征收的吗?
老师,税后利润是净利润么?
老师,承受方需要交的税有哪些
期限风险溢价为什么市场利率上升会导致价格下跌
银行贷款利息担保费要分摊3年,应如何做会计分录呢,还没开始分摊,现在已经支付了担保费
老师好,法定盈余公积能用于股东分红吗
老师,请教一件事,比如现在甲方欠我这边公司工程款5万元。有个项目总金额是10万元,其中我这边土建6万,另外一家防水4万,项目工程款先下来6万,本来都是付给这边土建的,因为这个项目后面还有工程款,到时候一起付给防水的。但是甲方实际只付了这边土建4万,另外2万扣下来付给防水的。那我这边在甲方账上余额是不是5+6-4=7万元啊,当时综合考虑就同意了。我这边记账就是我这边土建只收到了4万。现在尾款下来了,甲方说要从工程款中再扣4万给防水。我说不是只要给2万就可以了吗?对方说之前那2万没给防水,我说那给谁了,她说在她那边往来账上余额里,可是她的余额里也是7万元,跟土建这边一致的。现在搞的有点太绕了
做账系统什么时候开始结账,做账结束就要点结账么?
请问老师,个人专项每月扣除4000,个人社保个人部分469.16,每月发12469.16给他,年终奖发36000,年终奖合并汇算,那么她这一年一共会缴纳多少税啊?
捐赠金额确定,有购入价不是按购入价?没购入价才市场价?
老师您好我是新手,我把这笔支出挂往来了,现在发票收到了我把费用做在2021年请问所得税汇算清缴前这部分费用我可以调整再2020年吗?
是的,可以调整到2020年的费用支出的。
到时候我调表不调账对吗?
不是这样理解的,可以在企业所得税汇算清缴时正常做税前扣除的。