请问老师 我们的应交税费平常都是计提的 我们四季度的增值税1月没满30万免征 那我是借应交税费 贷:营业外收入 还是借:应交税费贷:利润分配 未分配利润啊
你好，借应交税费 贷:营业外收入
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请问老师 我们的应交税费平常都是计提的 我们四季度的增值税1月没满30万免征 那我是借应交税费 贷:营业外收入 还是借:应交税费贷:利润分配 未分配利润啊
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我是分开，贷:应交税费应交增值税税减免税款，最终结转借:应交税费应交增值税减免税款 贷:营业外收入减免税额 。我同事是做没有分开，年底做借:应交税费应交增值税小规模增值税 贷:利润分配未分配利润。那个更合适，请解决下
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老师请问一下，就是我们2022年2021年 2020年 我们做会计处理是 借：管理费用-差旅费 90 借：应交税费-应交增值税（进项税）10 贷：银行存款 100 但是现在税务局要我们进项税转出处理 那我现在是直接做 借： 管理费-餐旅费10元 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）10元 还是直接通过未分配利润转出呢 借 利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）
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你好！到季度末，看有没有到30万，没有到就免交 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入-减免税额。这个是我的利润还是营业额
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1、补确认收入 借：银行存款11300 贷：以前年度损益调整10000 应交税费-应交增值税（销项税额）1300 2、补交增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1300 贷：应交税费-未交增值税 1300 借：应交税费-未交增值税 1300 贷：银行存款 1300 3、补交企业所得税 借：以前年度损益调整 2500 贷：应交税费-应交企业所得税 2500 借：应交税费-应交企业所得税 2500 贷：银行存款 2500 4、结转以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 7500 贷：利润分配-未分配利润 7500 请问这是我补交上年的收入做的分录，请问我报表上的勾稽关系怎么 调？是利润表收入增加1万，所得税费用增加2500，资产负债表中应收账款11300，应交税费1300，未分配利润7500吗（不考虑计提盈余公积等）
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这个是10到12月的税费 跨年1月做账不用算到以前吗
不需要的饿，金额不大，可以直接计入当期损益
如果交的话也直接贷银行存款就可以了吗
是的，你说的是正确的
还有老师我12月的时候少记录了一笔收入 我用了以前年度损益来调整就导致我的利润表和资产负债表的勾兑关系不一致 这样是正常的吗
是正确的，以前年度就是这样
好的 谢谢老师
不客气，祝你小年快乐