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老师你好,我公司是小规模劳务派遣公司,采用差额计税。这个全额是4350.41元,工资及社保4280.41元,管理费收入70元。可以这样开差额征税的普票吗?网上怎么都没有介绍这个方式?

老师你好,我公司是小规模劳务派遣公司,采用差额计税。这个全额是4350.41元,工资及社保4280.41元,管理费收入70元。可以这样开差额征税的普票吗?网上怎么都没有介绍这个方式?
2021-02-05 21:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-05 23:15

您好,小规模劳务派遣公司可以开差额征税的普票。 关于差额计税如何开票,其流程如下: 1、在发票填开界面点击左上角的“差额”按钮 2、在弹出的“输入扣除额”窗口,输入扣除额4280.41,点击“确认”按钮 3、在票面中录入购销方信息、商品名称、单价和数量,系统自动计算税额和金额 4、打印发票后,备注栏自动打印“差额征税::4280.41”字样,“税率”栏自动打印“***” 5、备注栏“差额征税::4280.41”之后的“2020年1月……”需要开票人自行在开票界面备注栏填写。 祝你在会计学堂学习愉快!如对答案满意,请打五星好评~

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快账用户5897 追问 2021-02-06 08:11

账务处理:。 借:应收账款-某单位4350.41 贷:主营业务收入4347.08应交税费-简易计税3.33 正确吗?

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齐红老师 解答 2021-02-06 09:20

您好,小规模纳税人的增值税使用科目“应交税费-应交增值税” 借:应收账款 4350.41 贷:主营业务收入 4347.08 应交税费-应交增值税 3.33

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齐红老师 解答 2021-02-06 21:12

您好,如果您对解答满意,记得5星好评哦~

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您好,小规模劳务派遣公司可以开差额征税的普票。 关于差额计税如何开票,其流程如下: 1、在发票填开界面点击左上角的“差额”按钮 2、在弹出的“输入扣除额”窗口,输入扣除额4280.41,点击“确认”按钮 3、在票面中录入购销方信息、商品名称、单价和数量,系统自动计算税额和金额 4、打印发票后,备注栏自动打印“差额征税::4280.41”字样,“税率”栏自动打印“***” 5、备注栏“差额征税::4280.41”之后的“2020年1月……”需要开票人自行在开票界面备注栏填写。 祝你在会计学堂学习愉快!如对答案满意,请打五星好评~
2021-02-05
你好;  是的; 输入差额部分 ; 就可以了   
2023-01-06
你好 可以的,这个可以,
2021-07-15
借:劳务成本 贷:银行存款
2021-10-13
你好,全额开发票就开100万,税率按1%  不享受差额优惠,差额开发票1 差额开服务费单独开一张5%这个社保工资单独开5%,还有差额功能开100万,成本填写差额税率按5%开  3 ,(2) 全额开具普通发票:全额按5%开具增值税普通发票
2021-04-16
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