演示账套

一月份收到预付款，可是没开发票出去，二月份把发票开出去给了顾客，请问怎么做账？电子税务局上怎么申报？小规模纳税人

2021-02-07 10:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-02-07 10:50

一月份借银行存款贷预收账款二月份，借预收账款贷主营业务收入应交税费。

齐红老师解答 2021-02-07 10:50

开的普通发票吗？如果季度销售额不超过30万，在第十栏填写不含税销售额。

快账用户8474 追问 2021-02-07 10:51

专票，季度销售额不超过30万

齐红老师解答 2021-02-07 10:57

你好 1.2栏填写需要交增值税

快账用户8474 追问 2021-02-07 11:15

好的，谢谢！明天去公司看看

齐红老师解答 2021-02-07 11:18

不用客气工作愉快

一月份借银行存款贷预收账款二月份，借预收账款贷主营业务收入应交税费。

2021-02-07

你好，你开的是1%的税率吗？九月份你的税率是多少？

2020-10-29

收到，老师看下截图报表内容

2022-04-07

同学你好如果12月份才实现计入12月份，是的，这样进项税可以在12月抵扣。

2022-12-10

您好，那得补上这个分录，同时去更正申报三季度增值税申报表，2022年反正都是免增值税的借：预收代：以前年度损益调整还得更正申报2022年年度所得税汇缴申报表，要纳税调增，要补所得税的话，还有分录如果是以前年度的,分录: 1、借:利润分配 3662.56（数据请忽略）贷:以前年度损益调整3662.56 2、借:以前年度损益调整?3662.56 贷:应交税费-企业所得税 3662.56 3、借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56

2023-10-18