老师当期销项税贷方：21205.23元，已勾选进项税：20825.22元，上期留抵进项税448.47。请问当期月底结转增值税怎么写分录？有点懵了，谢谢老师！借：增值税销项税21205.23 贷 ：增值税 未交增值税380.01 贷：增值税进项税 20825.22

你好 老师 我不太明白 分录是不是这样写的 借： 应交税费 -应交增值税 -应交销项税 21205.23 借：应交税费-应交增值税 -转出未交增值税 68.25 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税20825.22 贷：应交税费 -应交增值税 -转出未交增值税 448.47

您好，不需要应交税费～应交增值税（销项税额/进项税额）等科目期末余额成为零，只需要应交税费应交增值税科目余额是零即可

科目怎么写呢

分录怎么写呢

您好，只需要一个分录，借应交税费未交增值税448.47 贷：应交税费 -应交增值税 -转出未交增值税 448.47

那68.25 去哪里了？

您好，根据您本期最终应交税费应交增值税的余额做分录，借应交税费未交增值税贷：应交税费 -应交增值税 -转出未交增值税 （销项税-进项税-期初留抵）

销项税-进项税-期初留抵 是68.25老师

您好，不好意思，那刚才计算金额是不准确的，借应交税费未交增值税68.22贷：应交税费 -应交增值税 -转出未交增值税68.25。最终应交税费应交增值税科目余额是零

那我这个月还有税盘和航天服务费呢。这个是按照发票金额全额抵扣的 分录怎么写呢 也作为留抵吗 这个月用不完了