老师好！去大厅补交了前年的增值税附加税和滞纳金，请问怎么写分录和申报表是怎么填写，谢谢！
一、税款滞纳金： 借：营业外支出-税款滞纳金 贷：银行存款 二、补缴增值税 1、应缴未缴的 按正常做： 借：应交税费-增值税 贷：银行存款 2、经税务检查，额外需补缴的 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-增值税-税收检查调整 缴纳 借：应交税费-增值税-税收检查调整 贷：银行存款 （也可不用应交税费，直接做分录为： 借：以前年度损益调整 贷：银行存款） 三、补缴所得税 借：以前年度损益调整 贷：银行存款
-
Q
老师好！去大厅补交了前年的增值税附加税和滞纳金，请问怎么写分录和申报表是怎么填写，谢谢！
-
Q
老师，您好，请问7月份更正以前年度的增值税申报表，导致7月份补交了增值税和增值税附加税以及滞纳金，请问缴纳的这些税费要怎么做分录呢
-
Q
老师好，1-3月份在大厅开的专票，当时增值税和附加税都扣过钱了，请问一下这个要怎么去填写申报表和附加税申报表（二）？我们是小规模纳税人。
-
Q
老师，请问10月份做了增值税更正申报补交了增值税附加税和滞纳金。 11月份增值税申报的时候，没填写补交这部分，现在12月增值税申报表如何填写？把补交的填哪？
-
Q
老师，补交纳去年的增值税和滞纳金，该如何入账怎么写分录？
热门问答 更多>
-
购买方要求开票，为什么销售方要求购买方提供营业执照
-
印花税是按收入金额交还是按收入+成本金额缴纳
-
老师，请教下，公司属于医院的全资第三产业，一般纳税人，公司招聘500多人派遣到医院各科室，员工工资，单位缴纳社保由医院拨款，公司办理劳务派遣资质，员工工资保险是发多少拨款多少，不存在管理费，也无差额，我想请问下收到工资拨款做了收入，税率采用哪种好些，报税时怎么选择，谢谢
-
两个人合伙，A股东和B股东各占50%股份，A股东投资款28万，B股东没有投资，还从公司借支了16万，主营业务收入554万，主营业务成本557万，应收账款205万，应付账款190万，账上余额-20万，A股东负责业务应收金额95万。B股东负责业务应收110万，那现在A股东如果把应付账款全部过给B股东，A股东还要给B股东多少钱？利润是多少？
-
老师能给讲一下最后一个选项吗？不太理解是什么意思
-
老师，麻烦帮忙看下这个题目，计入财务费用的金额不应该是贴现利息吗，贴现利息=票面到期值*贴现率*贴现期=515000*10%*3/12（提前三个月贴现），为什么算出来的答案不一样呢，是哪里理解错了呢
-
老师，请问一下这个题怎么做，我不太懂
-
这种票的话发票号和代码分别是哪个？
-
老师，公积金个人全额承担，那扣税是全额抵扣吗
-
257万的净资产是怎么算的，30万的投资款不能算公司资产吧，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
查之前的凭证是扣款不成功直接计入当年营业外收入了 申报表需要填哪里吗
你好！税金扣款不成功你们做营业外收入了？
是外会计做的，今年税务查账补交了，所以不知道该怎样调整
借：以前年度损益调整 贷：银行存款 相当于吧营业外收入冲回来，你也可以做这分录的反方向红字
我们是小微企业没有以前年度损益调整这个科目呢
你好！直接用未分配利润科目
我在课堂里有老师回复是直接计入借营业外支出，贷银行存款 谢谢老师们的回复
你好！去年应该不可以影响今年损益