演示账套

老师，您好，请问7月份更正以前年度的增值税申报表，导致7月份补交了增值税和增值税附加税以及滞纳金，请问缴纳的这些税费要怎么做分录呢

2022-08-12 16:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-12 16:25

你好，是少做了收入的吗？

齐红老师解答 2022-08-12 16:25

这个是今年的还是跨年了？

快账用户1237 追问 2022-08-12 16:35

个税手续费收入，之前做到营业外了，税局通知要缴纳增值税，然后更正申报了，补交了税款和滞纳金（补的是去年的收入）

齐红老师解答 2022-08-12 16:36

借利润分配未分配利润，贷应交税费、应交增值税销项，借应交税费、应交增值税销项，贷应交税费、查补税款，借应交税费、查补税款贷银行存款，借税金及附加贷应交税费、附加税，借应交税费、附加税贷银行存款。

快账用户1237 追问 2022-08-12 16:40

滞纳金怎么做

齐红老师解答 2022-08-12 16:41

借营业外支出、滞纳金贷、银行存款。

快账用户1237 追问 2022-08-12 16:46

好的，感谢

齐红老师解答 2022-08-12 16:48

不用客气，工作愉快。

你好，是少做了收入的吗？

2022-08-12

同学你好，更正申报就体现在你更正当月的申报表了呢

2023-12-12

你好，你是补了收入的吗？

2023-04-28

你好，什么原因需要进项转出？对方开了负数发票，还是不允许抵扣？

2023-10-25

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