一个小规模公司即将注销，负债表其他科目都调平了，就其他应付有110万（前期老板垫支房租）未分配利润-100万，现在把其他应付转营业外收入，然后我要怎样用以前年度损益调整这个科目去做？这个科目用的少我还不太会，想求教老师[愉快]

一个小规模公司即将注销，负债表其他科目都调平了，就其他应付有110万（前期老板垫支房租）未分配利润-100万，现在把其他应付转营业外收入，然后我要怎样用以前年度损益调整这个科目去做？这个科目用的少我还不太会，想求教老师[愉快]

老师您好，我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表（资产负债表、利润表）更改的，因为当时汇算清缴的时候有点问题，就先按大概数字申报了，现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样，收入成本费用以及合计数都一样，但是里面的应付账款，应付职工薪酬，还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样，老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样

老师问你个问题 他们之前有一笔1000块钱的一个工资，他上一年的工资，但是之前这个员工救济款了，这是走的其他应收款科目，等下一年呢，是不收不往回收现金是从上一年的工资。但是那个上一年的工资呢是没有计提，没有在那个管理费用什么里边儿计提，是扣上一年的，未发工资，他们做凭证的时候就借应付工资，大家其他应收款，然后又借以前年度损益调整调整，然后贷应付工资这样弄了以后，以前年度损益调整里边，他又转到利润分配未分配利润，这样的话就正好这个资产负债表，跟利润表的这个勾级关系就不对了，你说这个凭证应该是怎么做？怎么合理根据这个业务。

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？

老师，以前年度损益调整这个科目具体怎么用，我不太懂，不会 手上有两家公司，甲公司去年多计提了10万工资，想调掉多计提的麻烦写一些分录 乙公司，去年底用其他应付款法人付了工资11万，然后老板在今年又把微信付的工资转账记录给了我，我去年其他应付的工资应该怎么改了才能用微信发工资，麻烦也写下分录给我