老师，以前年度损益调整这个科目具体怎么用，我不太懂，不会 手上有两家公司，甲公司去年多计提了10万工资，想调掉多计提的麻烦写一些分录 乙公司，去年底用其他应付款法人付了工资11万，然后老板在今年又把微信付的工资转账记录给了我，我去年其他应付的工资应该怎么改了才能用微信发工资，麻烦也写下分录给我

借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。

其他应付款二级科目写个人就可以的用微信的截图证明，证明是个人垫付的。

借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。老师，这个调乙公司其他应付款发的工资？这个怎么理解啊，我没看懂

你好，调整工资的做第一个，以前年度损益调整有余额，月末结转到利润分配，未分配利。

第一个都计提了工资用，借应付职工薪酬-工资10，贷以前年度损益调整10 第二个，借应付职工薪酬 贷其他应付款法人11 如果调整用 借以前年度损益调整11 贷利润分配未分配利润11 这个我不理解，这里的以前年度损益调整的11指的是哪一个科目？然后为什么要带一个利润分配呢？这个不是自动会结转过去的吗？为什么要自己手写一个呢？

你好，这两个业务是连续的吗？

那你的工资应该是多少，然后你们发下去多少？

老师第1个业务没有问题了 第2个业务，因为去年老板一直没有从公账上面发工资，我一共计提了18万的工资，到了年底我看到应付职工薪酬一直都没有付过钱，我怕到时候报你财务报表的时候，税务局会看到应付职工薪酬金额太大，会查账我就做了一个法人的其他应付款付工资11。然后这个月法人把去年一年付工资的微信凭证给了我，一共是12万。整个过程就是这样子，但是现在我不知道应该怎么搞了。

借应付职工薪酬、工资 贷其他应付款。法人12

但是今年调去年的不是要用以前年度吗？