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报销装修员工宿舍费用。专用发票,金额3589.11,税35.89,总金额3625,怎么做分录?

2021-02-24 10:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-02-24 10:10

你好 当普票用 借管理费用福利费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行   进项不能抵扣 

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快账用户5710 追问 2021-02-24 10:12

进项为什么不能抵扣呢?

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齐红老师 解答 2021-02-24 10:13

财税二零一六三十六号文件归定 财税二零一六三十六号文件规定的福利费进项不能抵扣。

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你好 当普票用 借管理费用福利费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行   进项不能抵扣 
2021-02-24
你好,可以按照扣除以后的申报
2023-07-12
借待摊费用 贷银行存款 按期再摊销 借管理费用 应付职工薪酬-福利费
2021-04-08
你好,用于员工住宿费报销,属于福利费,不允许抵扣。价税合计进费用200元。 借:管理费用-福利费-住宿费200 贷:库存现金200
2023-11-24
这是属于开具发票错误导致的,计入长期待摊费用——装修费,再按受益期间摊销计入管理费用——装修费。
2021-06-21
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