老师，请问前几天公司派了1人100元的开工红包，请问现金支出了，我怎么做分录呢？到月末计提工资时，要不要合并这些开工红包到工资计提个税呢？这之前因为已经支出了现金，那到月末关于这个开工红包又怎么做分录呢？
你好， 借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 库存现金 需要纳税
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请问下老师，本月开户的公积金，本月申报缴纳了。例如单位是100元，个人部分100元，都是从公户上扣款了，但这个月缴纳的公积金个人部分这个月不在工资里面扣除，等到下个月的时候在从工资里面扣除这个月缴纳的。分录要怎么做？才会体现出个人部分还欠着未扣呢？？
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老师，请问前几天公司派了1人100元的开工红包，请问现金支出了，我怎么做分录呢？到月末计提工资时，要不要合并这些开工红包到工资计提个税呢？这之前因为已经支出了现金，那到月末关于这个开工红包又怎么做分录呢？
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我们公司卖一个工厂版本软件是6980元，然后我们公司搞了一个活动，派发了100万元的红包出去让客户抢，抢到了就可以抵扣一部分产品的费用，现在一个客户抢了4000元红包，客户就只需要实际支付2980的费用就可以得到一套完整的工厂版软件，正常享受我们的服务。 现在有三个问题 1、现在抢红包的部分客户要求开票，我还是按照正常价格6980元给客户开票的对吧？ 2、这个100万的红包派发账务怎么处理呢？因为是虚拟的，正常确认收入还是怎么说？ 3、根据公司制定的政策，客户抢的红包可以提取1%的现金，公司已经实际拨款了1万元给专用提现账户备用，这个账务怎么处理比较妥当呢？
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您好，老师，咨询个事情，我们公司1月份测得个税，工人没有填附加扣除，只是当时把附加扣除收集了一下，然后测了个税，把工资发了，1月份报税的时候让填附加扣除。有些人不填，填不了，所以就和之前的工资表对不上了，分包的个税他们自己承担的，当时分包这几个工人他们给我附加扣除，我测出来那几个不填的有个税。然后现在我让分包把多收的钱给我退到公户了，（我以他们没有附加扣除测得个税，然后汇总了一下金额让分包转到公户了）但是之前工资表里还有一部分金额，当时做到应交个人所得税里面了，现在做账我不知道咋做了，因为多余了这几个人之前工资表和退回公司公户的这个差额，这部分怎么做账呢？
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公司员工生小孩了，去社保局申请生育津贴，现在社保局发一万元生育津贴到公司账户上，这位员工休产假180天，我们公司每个月也照常付她工资，之前我们每个月计提工资是借：管理费用-工资8000，贷：应付职工薪酬-工资8000，支付时借 ：应付职工薪酬-工资8000，贷：银行存款8000，现在收到这个1万元我们全部发给员工她了，这个钱1万元该怎么做分录呢，请写出来分录好吗？谢谢！请写出带有数字的分录
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老师我想问一下我们挂靠乙方，乙方开票含税78万，不含税780000/1.09=715596.3303，增值税是780000/1.09*0.09=64403.66972，然后乙方让我们开成本票720000万，税负3.5%，叫开材料是专票13%的税率和劳务票普通发票，专票不含税加普通发票含税72万，那我们开票一共是72万十专票税额一共是76万不到，那这个差额是什么，我问乙方说和我们没有关系，是她们做账问题，那这个差额我们不是少2万给我们了吗，这2是不是包含他家代我们家交的附加税，印花税，他说有企业所得税说0.88%，还有管理费用1.5%，那包不包含增值税呀
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你的意思是到月末再一起计提吗？
派了1人100元的开工红包 借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 库存现金
那请问月末计提个税时候，怎么和工资一起计提啊？
报税的时候并入工资薪金的
就是说月末计提工资时不需要再显示这100元吗？不显示的话，我个税不是会不对吗？
报税的时候直接并入工资薪金的
那月末计提工资不显示这100元？
月末计提工资不显示这100元
不显示这100元的话，我工资表计算的个税不是会不正确吗？
不会的，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 库存现金 福利费需要交纳税