你好老师，去年10月我公司一笔凭证为借:管理费1000元 应交税费60 贷银行存款1060 今年2月对方红冲了这笔专票改成普票金额为1060，发票已重开，我现在做账怎么处理，不用以前年度损益科目调整

新会计准备，没有退款就是销售方把票面含税金额为1060的专票修改成票面金额为1060的普票，去年10月我已做了进项票认证，现在2月我公司协助开票方红冲了去年那个专票重新开好了普票给我公司（购买方 ）

同学你好 对的 是这样做的哦

老师，账务处理具体怎么做，您还没回答问题

借管理费用负数 贷应付账款负数 贷进项转出 收到普票之后 借管理费用 贷应付账款

老师，没有过度科目，10月做账的科目就是：借：管理费用 1000 借：应交税费-进项税30 贷：银行存款

2月已在开票系统对10月那张专票进行红冲处理并重新开了一张票面相等的普票，现在2月我怎么进行具体会计科目账务处理

借管理费用负数1000 借银行存款 贷进项转出30 然后根据收到的普票做 借管理费用1030 贷银行存款1030

老师，您写的借：第一笔负数的凭证错了吧 借贷金额不平了

咩有呀 借方银行存款是1030

老师 你看看你上面写的 借：管理费用负数1000 借：银行存款 贷：进项转出30

你上面也没写数字的哦 我根据你给的分录来写的

1点6分有写金额呀老师