单位社保交到6月份，有个人是5月辞职，要将他已交的6月社保（单位和个人部分）扣下来，个人扣是其他应收款，那单位部分扣下来应该用什么科目

交的时候

借：管理费用——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款 把一个人单位交的也加到其他应收款，帐就不平了

这种情况怎么处理

把这个调出来借管理费用 单位社保 负数，   借其他应收款——社保(个人部分) 

完整分录能写下吗

我这样做对不对

更正上面回复，这个区别出来做方便区分，借应付职工薪酬单位社保 ，其他应收款 -xx员工   其他应收款个人社保，贷银行 工资表上面扣，借应付职工薪酬 工资，贷 ，银行，贷，其他应收款个人社保， 其他应收款xx员工，，

刚工作不久，以前的会计一直没计提，我看有些是当月交当月的，不知道还要不要计提 看下是这样吗，还是不需要计提

需要计提，这个需要计提，是的，还要做借其他应收款-xx员工，

我上面发的是2月交的当月的，这种情况还计提吗？已经做入费用了，计提不就多了一步

需要计提，不管你们咋交都需要先计提，

那提前交下月的，咋计提，提前交下月的不是费用在下月吗

下个 月计提，只做缴纳分录，

对啊，不是先计提吗

权责发生制。，你 要是现在3月要是交4月社保，是3月先做缴纳分录，4月计提，基本上没有这个情况，

一般，没交的先计提，如果提前交了应该怎么做科目

提前交先做3 ，截图 ，后面做截图1 

没有，那就是反过来，先做交的分录，到当月了再做计提的分录？

是的，是的，是的，是的，是的，

2月交3月社保 借：应付职工薪酬（单位） 贷：银行存款 3月 借：管理费用（单位） 贷：应付职工薪酬—社保（单位）

是的，是的，是的，是的，借应付职工薪酬（单位） 其他应收款或者是其他应付款个人社保，贷银行

其他应收和其他应付有什么区别