老师好，我要主营业务成本转出，可以这样做分录吗？借：其他应收款 贷：主营业务成本

是进项电子普票被查，税务老师让转出，之前做的分录是借库存商品，贷其他应收，当月全部结转成本

然后库存商品入的金额跟发票还对不上，税务老师让我按发票金额转出

 你好   现在做 ：借 库存商品贷进项税转出 。然后 去冲你们的成本。  你们应该是补做成本的哦。   

老师我不是专票，是普通发票

不要进项税转出

这张发票不给做成本，让成本转出

 你好 普票的话不需要转出 。 你们这个成本 是不是真实发生的 。   税务局 应该是 让你调整处理 因为发票有问题 调整缴纳企业所得税的吧  

就是发票问题

老师我分录不可以这么做吗

没有税，负数利润多

只需要把这笔发票金额转出

 你好      账上不去动 。 实际就是 去改你们年报。 然后    增加   纳税额 来计算补企业所得税。这部分才做分录处理就行了。   

税务老师让做分录到12月份转出

然后快递给他