老师，期初应付款为50万，我公司分录是不是 借：库存商品 50万 贷：应付账款 50万 然后期初应收款50万，我公司分录是不是这样写 借：应收账款 50万 贷：主营业务收入 50万

因为我刚接手这个公司的账，他们之前外账没有做这个应收应付的

我的意思是直接把这个期初录到初始余额可以吗

这个对应这个收入和成本做没，没有需要补齐你做内账？内账可以直接补期初，外账需要补齐分录

我只做内账，公司以前没有做内账的，然后我问外账要数据，他们就只给了我一个科目余额表，而且应收应付都没有做的，银行余额对不上银行账单的

像这个银行我也能直接把这个1月银行拉的期初余额录入初始余额啊

我就直接从1月开始建账

这个不能按这个对应这个外账做，需要去盘点做内账，按你们实际盘点做期初， 可以，

我直接银行余额按银行对账单期初的余额，应收应付按进销存里的期初余额，可以吧

其他按外账的，我只用固定资产，折旧，应交税费，实收资本，未分配利润

其他外账数据我不录，这样可以吗

是的，是的，是的，可以，这个可以

我把期初的银行改了，那这样试算会不会不平衡了

这个不平你填写未分配利润下面

外账导出来的库存现金都是负的？？我需要录吗

不需要，你这个是按你们实际，这个，

这个试算平衡相差太大了啊

实收资本里外账发的余额表有五百万，我可以去掉吗

然后还有就是这个其他应付款～股东名下有444630.35

我在想这些需要填写吗

我现在是把实收资本和股东名下的其他应付款，全都没写，然后有这个一百多万的负数写到了未分配利润

可以，这个可以都去掉，这个对应不平填写未分配利润，

然后那个应付账款有四百多万，我需要在库存商品那里添加四百多万的库存商品吧？

然后那个应收账款有一百多万，但对应的是主营业务收入，后面直接结转未分配利润的，所以这个不填应该没关系吧

你需要去公司仓库查有多少库存商品，这个，

应付账款采购的都是货款，然后他们每次采购单价不同，所以这个根本一下弄不清楚，所以我就想直接写应付账款的余额可以吗

这个本来就是借贷相对应的科目

然后我只把这个实收资本去掉没填写，其他应付款股东名下的还是有，库存商品写得是应付的金额，这样算下来，未分配利润和外账的未分配利润相差只有十来万

内账这个需要写实际才可以，实际还有多少没有付款，老板没自己做单子？

应收应付都对上了的，都和老板记得应收应付对上的，我就是把应付的金额填写到了库存商品，因为库存商品一下无法盘点的。然后我把未分配利润调的和外账的一样，试算平衡的差额我写到实收资本了，就是实收资本没有按外账的写

应付的金额填写的贷方，库存商品写的借方