老师，1月份销项税6万，进项税额3000，实计有留底4万，但是1月份账务没有做待抵扣4万的分录 2月份缴纳2万增值税和附加税怎么进行账务处理

你好，你查一下期初未交增值税明细账是否有借方4万的金额呢

2021-03-09

这个自动会抵扣之前的留底进项税的啊

2021-03-09

首先8月的时候，你要把1万转入留底科目借：应交税费-应交增值税-销项应交税费-留抵进项税额贷：应交税费-应交增值税-进项 9月时候借：应交税费-销项 6.5 贷：应交税费-进项 5 应交税费-留底 1 应交税费-转出未交 0.5 借：应交税费-转出未交 0.5 贷：应交税费-未交增值税 0.5

2021-10-20

你好你是一般纳税人的话。购进：借库存商品进项税贷银行存款销售借银行存款或者应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税借主营业务成本贷库存商品结转进项时借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费- 应交增值税一销项税额贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

2021-03-09

你12月是增值税销项税大于进项税吗

2021-10-21