我12月份做的计提工资: 借:管理费用-职工工资 50120 生产成本-基本生产成本-生产工资 132980 生产成本-基本生产成本-包装工资 162246 贷:应付职工薪酬-职工工资 345346 其中少计提了管理工资3600块 我1月做发放工资的时候是做345346的还是要把3600加上按348946发放

老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。

我12月份做的计提工资: 借:管理费用-职工工资 50120 生产成本-基本生产成本-生产工资 132980 生产成本-基本生产成本-包装工资 162246 贷:应付职工薪酬-职工工资 345346 其中少计提了管理工资3600块 我1月做发放工资的时候是做345346的还是要把3600加上按348946发放

每月计提工资的分录，现在要调。一部分金额算研发费用，以前的分录是这样的 借：生产成本-基本生产成本-直接人工  管理费用-工资     贷：应付职工薪酬-工资       现在怎么调

你好老师，我们是提供服装加工劳务的公司。工人工资计入生产成本-基本生产成本，制造费用归集到生产成本-制造费用，月末结转生产成本的时候，财务主管说结转到工资，我没明白这是怎么结转 涉及生产成本的分录就是这几个: 计提工资分录是借:生产成本-基本生产成本-工人工资 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬 发放工资:借:应付职工薪酬 贷:银行存款 制造费用归集分录:借生产成本-制造费用 贷:制造费用 最后结转生产成本不知道怎么结转，提供劳务不能用库存商品科目

请问老师工业企业计提养老需要分摊到管理费用和生产成本吗？计提工资是借，管理费用、生产成本-基本生产成本，贷：应付职工薪酬。计提养老需要分摊吗