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#提问#老师如果我上季度少暂估了本来7.5万,我暂估成了5.5万, 并且已经销售做了成本结转,这个季度我怎么调回来啊?

2021-03-17 18:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-17 18:11

你好,补上2万就可以的。

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快账用户2657 追问 2021-03-17 18:12

具体分录怎么写

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齐红老师 解答 2021-03-17 18:15

之前分录 这个是第四季度的吧

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快账用户2657 追问 2021-03-17 18:18

嗯嗯 是的,

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齐红老师 解答 2021-03-17 18:19

之前的分录需要知道你是结转的成本,是商品的还是什么?

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快账用户2657 追问 2021-03-17 18:20

就是暂估的这个商品

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齐红老师 解答 2021-03-17 18:23

借以前年度损益调整贷,库存商品 借利润分配贷以前年度损益调整。

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快账用户2657 追问 2021-03-17 18:28

老师,这样我的库存商品不是少了2万吗?原来应暂估7.5万,结转7.5万,但是暂估和结转成了5.5万。这么怎么感觉对不上呢

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齐红老师 解答 2021-03-17 18:29

再补一个入库的,借库存商品贷应付账款。

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快账用户2657 追问 2021-03-17 18:30

就是把暂估的库存商品,结转成主营业务成本啊

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齐红老师 解答 2021-03-17 18:32

你好是的,是这个意思的。

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快账用户2657 追问 2021-03-17 18:32

你说的补是补暂估还是,直接补收到发票入账的

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齐红老师 解答 2021-03-17 18:33

你好补暂估 补结转的成本。

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快账用户2657 追问 2021-03-18 10:14

老师,续昨天这个问题,结转的成本分录需要补吗?

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齐红老师 解答 2021-03-18 10:45

需要 你少做了需要补

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快账用户2657 追问 2021-03-18 10:52

好的 谢谢老师

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齐红老师 解答 2021-03-18 10:57

不用客气 工作愉快

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