#提问#老师如果我上季度少暂估了本来7.5万，我暂估成了5.5万， 并且已经销售做了成本结转，这个季度我怎么调回来啊？

具体分录怎么写

之前分录 这个是第四季度的吧

嗯嗯 是的，

之前的分录需要知道你是结转的成本，是商品的还是什么？

就是暂估的这个商品

借以前年度损益调整贷，库存商品 借利润分配贷以前年度损益调整。

老师，这样我的库存商品不是少了2万吗？原来应暂估7.5万，结转7.5万，但是暂估和结转成了5.5万。这么怎么感觉对不上呢

再补一个入库的，借库存商品贷应付账款。

就是把暂估的库存商品，结转成主营业务成本啊

你好是的，是这个意思的。

你说的补是补暂估还是，直接补收到发票入账的

你好补暂估 补结转的成本。

老师，续昨天这个问题，结转的成本分录需要补吗？

需要 你少做了需要补

好的 谢谢老师