老师好，请问一下我们单位去年支付费用款项，借管理费用 贷银行存款，今年3月收到了费用发票，账务上怎么处理呢?是先冲减去年分录重新做账吗?这样汇算清缴要不要做特殊处理?
请问金额有变化吗？
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老师好，请问一下我们单位去年支付费用款项，借管理费用 贷银行存款，今年3月收到了费用发票，账务上怎么处理呢?是先冲减去年分录重新做账吗?这样汇算清缴要不要做特殊处理?
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老师，公司去年有笔管理费用还没收到发票先入账了，款也没付，分录借:管理费用，贷:其他应付款。今年汇算清缴的时候也没取得发票，所以做了调增，现在已经确认了这个业务不做了，请问我会计账务上怎么处理
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老师，去年支付的费用，没有取得发票当时做账借其他应付款—公司名称贷银行存款一直挂账呢。现在确定收不到发票了。直接做借管理费用贷其他应付款可以吗。2022年的汇算清缴调增处理。
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老师，我去年交了保险费，发票到今年才进来的，去年的正确分录应该是借，应付账款-单位1000，贷，银行存款，1000 但是我去年做错了，写成借，管理费用1000，贷，银行存款1000 现在1月发票进来了，我根据发票做借，管理费用884，借，进项税115，贷应付账款-单位1000 这样下来就不对了，老师教我一下怎么调整不影响本年利润
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老师，您好。21年度我暂估了一笔50万的费用（借：费用，贷：应付帐款）；然后22年初收到发票的时候，账务处理我直接做成了22年的当期费用了（借：费用，贷：应付帐款）。今年汇算清缴才发现这笔费用是21年的。我要怎么做账务处理呢？
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老师请问下运输公司收到柴油的发票金额较大，6辆车每个月要20万左右的柴油款，可以当月进入成本吗？还是要先进原料-柴油，按每次领用结转成本，因为是外账柴油进销存也自己编的，如果可以当月直接入成本的话可以减轻工作量
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老师：您好，我们是小规模，2025年第四季度开了87000的发票，我做账是直接借：应收87000,，代：主营业务收入87000，第四季度申报的时候我是按照870报增值税还是不含税的收入来申报了？
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老师好，请问季度所得税己实际支付给员工工资取数取应付工资借方数发生数1-12月累计数与个税申报系统1-12月申报收入累计数一致（但个税申报系统申报包含社保个人自负部分的，这部分要不要扣除，还是不要扣除的），直接申报系统收入相加填进去就可以了
粤公网安备 44030002003870号
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金额没有变化
不用重新做分录。不影响汇算清缴
那我们收到专票（培训服务费），进项税可以抵税吗？
培训费具体用于什么啊
公司入职人员培训的，因为我们公司是销售软件应用的，所以会给他们做这一块的培训，但是这方面支出比较少，所以计入费用了。当时没有想到有发票，所以全部计入费用了，进项税额金额不大，请问是否需要抵扣呢？
可以抵扣进项税额
我去年做账没有进项税额，现在是不重新做分录直接抵吗？这样会不会进项为负了吖
账上跟增值税申报表对不上
老师，那要怎么做更好一点啊?
补做去年没做的分录啊