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1月份收到款了,也发货了,但是没开发票,我记成借:银行存款 贷:主营业务收入了 应交税费了,3月份开了发票,我怎样调账

2021-03-20 10:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-20 10:52

三月份 借应收账款 贷利润分配 应交税费应交增值税销项, 然后做一个借应收账款负数 贷利润分配负数 应交税费应交增值税销项负数。

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快账用户1363 追问 2021-03-20 11:03

老师没啥不是把1月份的红冲,在重新按照借:银行 贷:主营业务收入 应交税费的记

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齐红老师 解答 2021-03-20 11:05

你好,我做的第二个分录负数就是红冲的,跨年的损益,一般用以前年度损益调整或者是利润分配。

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快账用户1363 追问 2021-03-20 11:06

没跨年,1月份做错了,这不是3月份,都是2021年

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齐红老师 解答 2021-03-20 11:07

把我上面的分录利润分配改成主营业务收入就可以。

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三月份 借应收账款 贷利润分配 应交税费应交增值税销项, 然后做一个借应收账款负数 贷利润分配负数 应交税费应交增值税销项负数。
2021-03-20
你好,开发票不需要再做账了,这个没有差额话,你开发票直接贴之前后面可以
2021-03-20
你好 红冲发票借:银行存款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税金-应交增值税-销项税额 负数
2023-01-16
冲减1月的分录,然后按发票金额入账
2021-04-16
你好,你是一般纳税人还是小规模的,这个需要交增值税吗?
2023-01-13
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