演示账套

老师，刚接手别人的账，换了电脑我重新建的账套录入的期初数据，可是期初数据的暂估入库该怎么冲掉啊？

2021-03-24 23:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-24 23:14

你好暂估入库，需要在正式发票来之后，冲回，然后按照正式发票入账

快账用户9883 追问 2021-03-24 23:18

可是我电脑里期初数据是暂估37500，但是我没有这笔暂估的分录，来票了做借:库存商品-37500 贷:应付账款-暂估入库-37500 借:库存商品37500 贷:银行存款37500 这样做分录，期初暂估的37500应付账款是冲掉了，可是库存商品却是0了，因为我没有那笔暂估的分录，只有期初数据麻烦老师帮忙做一下分录、解答一下

快账用户9883 追问 2021-03-24 23:27

她给的期初数据，库存商品是0，暂估入库是37500，然后我现在像上面那样做分录，结果就是库存商品是0。。老师，到底哪里不对了？？？

齐红老师解答 2021-03-25 10:16

你好来票了，先冲账借:应付账款-暂估入库-37500 贷:库存商品37500 然后重新按发票入库借:库存商品应交税费－应交增值税进项贷:银行存款