老师好，请问在发放工资的时候是把代扣代缴的个人部分放到其他应收款一社会保险费（个人缴纳部分） 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-个人社保费 贷 银行存款 这样银行存款不就少付了吗
您好 发放工资的时候 扣除了个人承担的社保费 是银行存款就少付了
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如果次月发放上个月的工资，并且缴纳社保在后，发放工资在前，会计分录是不是上个月应该计提 借：管理费用，销售费用等(应发工资数) 贷：应付职工薪酬----工资 本月发放工资的时候为 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 其他应付款----社保个人部分 缴纳社保的时候 借：管理费用——社保公司部分 其他应付款——社保个人部分 贷：银行存款
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社保计提，借，管理费用 贷，应付职工薪酬-社保 缴纳，借，应付职工薪酬－社保 其他应收款－代扣代缴 贷:银行存款 付工资，借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款–代扣代缴 那我计提工资的时候是不是要把社保公司承担部分扣掉
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老师好，请问在发放工资的时候是把代扣代缴的个人部分放到其他应收款一社会保险费（个人缴纳部分） 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应收款-个人社保费 贷 银行存款 这样银行存款不就少付了吗
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请问老师，社保代扣代缴分录:计提 借:管理费用-工资 管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 缴纳时:借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款 发放工资时借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-社保
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老师好，请我这样的分录对不对？计提社保时：借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 交纳时：借：应付职工薪酬-社保单位 其他应收款--社保个人 贷：银行存款 发放工资时，借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应该收款 这样对吗？
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生产企业研发新产品，买材料要怎么做分录
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这样跟我实际从银行贷款里付出的工资就没对了呢
这样跟我实际从银行存款里付出的工资就不对了呢
您计提的工资金额多少 发放了多少？ 您发放的时候不扣除个人社保费么？
比如是计提了10万，发放了10万，没有扣除个人社保费，以前会计是这样做的
那个人社保费不需要个人承担吗
我认为是要的，但这是上任会计这样做的，现在我接过来，不懂怎么从头理清楚过来，请问老师接下来我要怎么做？
您先弄清楚个人社保费是否要个人承担 然后看前任是怎么处理个人部分的 然后再调整 跟您前面一样写分录
个人部分是要员工自己承担的，我都没看到她对个人部分怎么处理，公司部分也没看到，就是分开四险逐一计提，然后缴纳的时候就是借社会保险费四险各是多少金额，贷银行存款
我把计提 上交 发放工资的分录都给您可以么
可以，谢谢老师
计提 借：管理费用——工资等 管理费用-福利费 管理费用——单位社保费等 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬-福利费 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 上交 借：应付职工薪酬——单位社保费等 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人公积金 其他应收款——个人社保费 应交税费——个人所得税 贷：银行存款