老师好，因为接了个之前别人做的账比较乱，把社保个人部分计入管理费用贷方科目，工资社保不计提，4月我开始做账，按之前录入3月期初余额，然后4月我把1到3月发放工资一笔笔冲红，把发工资扣个人社保她入管理费用贷方也冲红，后按正确的做，最后结账发现利润表管理费用社保与明细账不等，该如果处理
您好，那您是否对方错误分录全部红字？
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老师，这不12月份账期结束了帮忙检查一下以下分录是否正确?包括明细科目： 1.月底计提工资（包含个人缴纳社保部分)如有缴个税也要一起计提。 借：管理费用-工资 5000 贷：应付职工薪酬-工资5000 2.月底计提社保（公司缴纳部分) 借：管理费用-其他 73.78 贷：应付职工薪酬-社会保险费73.78 3.月底缴纳社保（社保局扣款后根据缴交明细PDF档做) 借：应付职工薪酬-社会保险费 73.78（公司) 其他应收款-社会保险费 203.89（个人) 贷：银行存款 277.67 4.次月发放工资 借：应付职工薪酬-工资5000（就是当初计提费用) 贷：其他应收款-社保费 203.89（个人) 如有代缴个税也需要扣除 银行存款 4796.11（应发工资-社保和个税和其他扣款=实发
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老师好，因为接了个之前别人做的账比较乱，把社保个人部分计入管理费用贷方科目，工资社保不计提，4月我开始做账，按之前录入3月期初余额，然后4月我把1到3月发放工资一笔笔冲红，把发工资扣个人社保她入管理费用贷方也冲红，后按正确的做，最后结账发现利润表管理费用社保与明细账不等，该如果处理
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老师麻烦帮忙看一下这个账务处理 2022年11月计提工资 借：管理费用45147.27 贷：应付职工薪酬45147.27 计提11月代扣社保公积金借：应付职工薪酬4099.09 贷：其他应付款/代扣社保费3096.25 其他应付款/代扣公积金540 应交税金/个人所得税462.84 实际发放工资时发现有个人多扣了21元个税，想着在12月给补发回来 12月工资年底工资表又给错了，多加入一个不该加入的人员工资， 12月计提工资时 借：管理费用/工资42820贷：应付职工薪酬42820 计提12月代扣社保公积金借：应付职工薪酬/工资4063.86 贷：其他应付款/代扣社保3096.25 其他应付款/代扣公积金 540 应交税费/个人所得税 427.61 12月做错账个税427.61元，实际个税442.61元 2023年发放工资时怎么都找不平， 诉求想把去年的12月份计提重回，重新做正确的分录，12月份有笔工资485元在2月份发放的。
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老师，我们公司有一个员工离职了，因为她去办理退休办不到，需要我们把1月-3月的社保给退了，我们公司退了1月-3月的社保，之前账务处理已经计提了社保费，发放工资时也扣除了个人部分，现在退了1月-3月的社保费用，是直接冲抵我们本月应缴社保费用，这种情况应该怎么账务处理
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老师，我们现在单位的话，就是有4个人。4个人就是3个人正常缴纳公积金社保。然后，那个领导的话，也是给他交公积金社保了。但是他他不要工资，嗯。那个，他是因为是工商联下属单位嘛，他就是也怕影响不好，他就是一直没要工资，也不给他发。但是正常的话，他这个社保和公积金都是交着的。 你像他个人承担的这个部分就是就一直给他挂着呢，这种怎么处理比较好呢？就以后的话，是不是假如说他个人承担的这个部分，这个数可以给他做个工资，然后就直接给他扣除了，然后实发就是零，这样可以吗？还是把它都计入到管理费用里边儿，就哪种方式比较好一些？
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粤公网安备 44030002003870号
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对方错误凭证，我全部用红字冲
您好，那就没问题，您管理费用社保是公司部分，社保明细账是公司加个人
但是冲红后社保贷方余额后就出现借方多了，是期初数没录对吗？
您好，您保证每月发生金额准确即可，其他差异就是期初原因
管理费用-社保这个我更正的只是计提公司部分，缴纳时个人部分我通过其他应收
您好，那您看下是公司还是个人部分有问题
个人部分
您好，那就是是否多扣个人部分，逐月核对
没有多扣，可能是期初不对
您好，发生额准确，差异就是期初
期初借方贷方累计额是对的，因为她之前没有设置二级科目所以有点难对，谢谢老师，明天我在对一下
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
老师资产负债表的未分配利润不等与本期利润表的净利润加上年未分配利润合计数，是哪里出错了？资产负债表直接取数为本年未分配利润和本年利润的数合计
是软件问题还是哪里错
您好，可能是有调整以前年度损益科目事项
没有用以前年度损益调整
您好，那就不清楚了，是否是费用科目有贷方发生额导致
有贷方就会对不上是吗
1到3月的之前那个人做的是有贷方发生额
可是资产负债表的比利润表的净利润加去年未分配利润的多出1万多，又不知道多那些数是怎么来的，她3月的已经对不上了
您好，您把贷方修改为借方红字