演示账套

老师我5月缴纳了税控盘的服务费，然后6月缴纳5月增值税的时候我全部抵扣了了进项280，分录怎么做呢？

2021-06-28 10:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-06-28 10:57

　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用负数-280 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 280贷应交税费-应交增值税-减免税额280

快账用户7236 追问 2021-06-28 10:58

这是做的3个分录吗？要做3张凭证？这些分录是做到几月呢？

齐红老师解答 2021-06-28 11:06

你好是的，5月做　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 6月做这个抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用负数-280 6月月末做这个借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 280贷应交税费-应交增值税-减免税额280

2021-06-28

你好，你现在这个分录是做到11月份儿是吗。

2021-04-08

你好，你是抵扣5月份的增值税吗？如果是的话，直接做到5月份用应交税费应交增值税进项就行。

2024-06-02

你好同学，需要减去280 借，应交税费～增值税(转出未交增值税)6720 贷，应交税费～未交增值税6720

2023-01-14

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