老师您好，我们本月盘盈了一项固定资产，按照政策，弥补完去年的亏损，还有还有九万多的盈利，按照5的税率，需要缴纳4000多的所得税，但是按照我做的分录，资产负债表和利润表均没有提现到该笔业务，我应该怎么交这笔税，分录要不要调整

怎么更正？这么填？分录正确吗？

您好，分录没问题，您不是用期初未分配利润，将上述业务还原至对应年度，用利润表科目显示，就是增加净利润

麻烦老师说一下哪一行该填哪个数字，这会完全是闷的，谢谢

再补充一句，我是应该调整去年的所得税年报，还是本季度调整就可以？

您好，您上述盘盈不影响当期利润，影响以前利润，所以需要找到盘盈年度的利润表调整

老师，那是不是18年买的，就得去调整18年的利润？

您好，是的，您的理解非常正确

老师这个是18年的报表，我应该怎么调，怎么缴税

您好，相当于资产增加，营业外收入增加，利润总额增加，按调整后纳税申报表申报企业所得税

我是直接改当年所得税报表，还是先改财务报表，根据新的财报报所得税，所得税是季报年报都得改吧