去年的进项税额已经抵扣，现在收到红字发票销售额是-9.4万元，进项税额-0.6万元，请问老师这个分录怎么做 去年的分录是： 借：管理费用-技术服务费9.4万元 应交税费-应交增值税（进项税额）0.6万元 贷：银行存款 10万元

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• 老师您好，就是公司2023年成立，然后2025年才开通税务，那关于到2025年5月31日之前要做2024年度的汇算清缴吗

• 老师你好，我想问一下所得税汇算时，应付职工薪酬24年贷方计提数，奖金多计提了，但在25年2月发放奖金时又冲的多计提数，这时汇算清缴应付职工薪酬账载金额我应该填24年计提数吗，我今年调增了，我25年在5月31日之前把奖金发了一部分，剩余部分不发了，我用26年汇算25年所得税汇算时用调减吗

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