老师，我们现在报所得税季报，以前年度亏损自己带出来了，但是19年有1600的管理费用，之前的会计零申报了，现在跟资产负债表对不上，有影响嘛？怎么处理。
你好这个没有影响的可以申报
-
Q
老师，我们现在报所得税季报，以前年度亏损自己带出来了，但是19年有1600的管理费用，之前的会计零申报了，现在跟资产负债表对不上，有影响嘛？怎么处理。
-
Q
老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
-
Q
老师你好，我今天报企业所得税，之前计提所得税是按没扣除亏损之前的数报的，但是系统自动把亏损算里了，导致现在账表不一致，现在我应该怎么办？还有我刚才想更正申报财务报表，由于之前暂估费用 ，导致本期冲回管理费用为负数，这回上面显示不通过，我现在是不更正申报呀？主要就是所得税计提错了
-
Q
老师，22年补缴了年度的企业所得税，账上做了处理，但是电子税务局的年报我修改了补税后的数据，季度报和季度预交的表我是没有修改的，现在申报23年度的年报出现的问题是跟没有修改之前的是一样的（年初数），那么我还要在23年的财报中修改成正确的吗？还是说不用调整，还是按照之前带出的数据
-
Q
您好我2023年汇算清缴产生的研发费用加计扣除会影响2024年的企业所得税吗？我现在申报第二季度的企业所得税报表，带出来弥补以前年度亏损30万元，但我上年度是盈利的，会因为2023年的研发费用加计扣除而不用交吗
热门问答 更多>
-
2025-05-1311:23发布29次浏览齐红官方答疑老师职称：注册会计师2025-05-1311:25第一种是确认收入时扣手续费，能体现净额及对利润影响，但往来款记录不直观。第二种先全额确认，收款时确认费用，可清晰反映交易全貌和往来款，但收入与费用确认时间有脱节。可依企业关注重点和会计政策选择。老师就是选择第二种先按没有扣除费用手续费确认收入，就是收入和费用脱节，因为抖音平台收入26号以后的账月初才到账，所以就特别麻烦，所以我是不是可以选择第一种，直接接其他应收款950借财务费用50贷主营业务收入1000这样是不是比较好，做银行账的时候也可以直接按银行实际到账冲减
-
怎么更正，上一属期按照6万扣除累计减除费用
-
报个税，显示上一属期按照6万扣除累计减除费用，请继续保持或从一月属期开始更正
-
老师，比如抖音平台的收入1000手续费50我是做（借其他应收款950借财务费用手续费50贷主营业务收入1000等收款直接做银行存款950.贷其他应收款950），还是先做借其他应收款抖音1000贷主营业务收入1000等收款的时候再做借财务费用50借银行存款950贷其他应收款1000按那个做合适
-
老师，一般纳税人收到一张专票:广告发布费，请问广告发布费计入哪个会计科目的二级明细？
-
老师，平台的收入，我可以按扣除佣金实际到账的金额确认收入吗
-
老师，一般纳税人收到一张专票:广告发布费，可以认证抵扣吗？广告发布费计入哪个会计科目的二级明细？
-
劳务报酬不能取得对方的发票该如何处理
-
请教物业企业代收代付水费简易征收表三数据怎么填？本期价税合计额是本期收入，本期发生额是本期支出数，本期实际抵扣是什么数呢？比如本期收入100本期支出80怎么填这个表？如图
-
老师，专利属于股东投入
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
现在或者之后需要调整不
不需要的，这个没有对比项目
那就不用管了哈
嗯，不是当年的不需要管这个
那这个差异一直存在没关系哈，20年的亏损带出来了，可以弥补，我是不是不用做账面账务处理
不需要做账处理的这个
好的，那我就不做处理了哈，是不是只有大额的才需要做以前年度损益调整
是的，这个而不需要的
好的，谢谢老师
不客气麻烦那给予五星好评