#提问#老师，目前是5月份有一张收入发票未入账，我们税务系统老师把销项税款上交时候把我漏做的收入给上交了，报表也上交总公司了，还有账务上应交税金显示多交了这个税款，老师如何调账和更改
您好，那您需要在五月体现上述收入成本即可
-
Q
#提问#老师，目前是5月份有一张收入发票未入账，我们税务系统老师把销项税款上交时候把我漏做的收入给上交了，报表也上交总公司了，还有账务上应交税金显示多交了这个税款，老师如何调账和更改
-
Q
五月份同一个业务开了两张发票，忘记作废其中一张，账上只做了一笔发票收入，所以在交五月增值税的时候，账上和申报表的总税额不一样，申报表的税多。次月做增值税的付款凭证时因为有差异，就把差异那笔做了调整，借：应交税费-转出多交增值税，贷：应交税费-未交增值税。这样就跟申报表保持一致了！但是因为这笔多交的，在下期抵扣，但因为6月进项大于销项，所以未缴税，账上留抵税额10000，申报表上是12000，2000就是多交的那笔稅，到七月份交税的时候留抵税额应该如何做分录，多交那笔增值税怎么做分录
-
Q
老师您好，我咨询一个问题，小规模，账上做分录是，借，应收账款，贷，主营业务收入，没有做应交税费－应交增值税，这一比，但是账上做了缴纳增值税这笔分录，那我调账的时候，还需要计提之前没有做应交税费－应交增值税吗？如果计提，分录该怎么做。
-
Q
老师你好，我是房产公司的会计，预收账款没有及时申报，税务局要求交税，我更改报表把收入填入未开发票收入里，我们有留抵进项税额，更改的时候如果进项大于销项，还会产生滞纳金吗？
-
Q
老师你好，我是房产公司的会计，预收账款没有及时申报，税务局要求交税，我更改报表把收入填入未开发票收入里，我们有留抵进项税额，更改的时候如果进项大于销项，还会产生滞纳金吗？
热门问答 更多>
-
某人转现金进公司账户，怎么入账
-
某公司2022年年末资产负债表如表货币资金2短期借款1应收账款8应付账款8存货14长期债券6固定资产15实收资本15无形资产留存收益101资产合计40权益合计402022年度该公司实现销售收入100万元，获得税后净利8万元，发放股利6万元。预计2023年销售收入增长到120万元，现有设备足以满足生产增长需要，销售净利率、股利发放率仍保持2022年水平。实训要求:用销售百分比法预测该公司2023年需要追加多少资金?实训指导:(1)将资产负债表中预计随销售变动而变动的项目分离出来。(2)确定需要增加的资金。(3)确定外界资金的需要量。
-
企业承担的社保部分，没有通过应付职工薪酬分录核算 缴纳企业社保部分 借：管理费用-社保 贷：银行存款
-
老师好！我们四人合伙注册了一个一搬纳税人小规模企业注册资金一百万，我是法人占股50%已实缴投资款二十万，昨天我私人卡转入公户十万失误未标注用途，这十万可转为投资款吗？如何操作合法合规？谢谢了！
-
残保金申报的工资总额和上年职工人数是按照哪里填的
-
A公司注册资本3000万减资到2000万，股东甲46%不变，股东乙24%转给B公司，股东丙20%不变，股东丁10%不变，请问做减资和股权变更要交哪些税
-
假设有A，B，C三方。A是购买方，B是销售方，但是B没有营业执照，需要让第三方C走账，即真实业务流是A和B，合同流是A和C，发票流是C→A，资金流是A→C。这种情况下A让C虚开发票，A算不算违法？ABC三家非关联。想问下，这种情况A的经办人是不是主要责任人之一。 是由同事找C开发票后，再把发票发给我，催我发起走账流程，并且我汇报给领导后，领导也要求让我正常走账（有微信文字确认）。这种情况我仍就是主要责任人吗？我该怎么保护自己？还是说趁早离职哪怕裸辞。
-
负债表，期末数，预收账款（584569.5元），应收账款（805891.4元），问2者重分类后，我应收预收金额是多少，就是我还有多少没开票的，多少未收到的。
-
老师如果企业注销固定资产还没有提完折旧，先做固定资产清理吗，用清理的钱去还负债
-
公司a转款给公司b，公司b收到借款后，被要求挂账个人c上，以后支付给个人c借款利息，公司b对个人c进行代扣利息个税后，利息支出能否所得税前扣除？ 或者个人c去税局大厅代开利息支出发票，公司b收到发票，支付利息，其发票金额能否所得税前扣除？ 利息支出扣除是否有限额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是现在已经封账了，报表也更不了，五月已经封账了，报表也报了
您好，税务系统老师的分录是如何处理的？
税务系统老师上交税的时候按照税盘的开票数据直接上缴了，现在账上税金的余额显示的是我没有做那笔收入的税。账上显示多交了几块钱，会计做账是借应交税金贷银行存款，结果税金那块多出来我漏坐收入的税额，这样账上体现的含义成多交税了，前提是我少做收入的税额是开的发票，所以交税的老师按照税盘开票数据上交的，导致目前一系列的麻烦，你说我在6月份咋处理这个电子发票，就是这个收入
您好，那您6月补记分录，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费应交增值税
关键票是5月份的发票难道不影响吗
会计做的上交的税会计科目是借应交税费未交增值税是负数（因为是多交的），这个是5月份算增值税的凭证，这个是6月份交税的凭证，你看增值税等于说是多交了，
我直接按照您刚刚说的方式坐的话，那最后增值税在最后整理到应交税金里面的话，那账上的未交增值税是不是都可以平了
您好，是有影响的，正确处理是调整五月账套数据
怎么调整呢，关键老师，报表也上报集团了，税也上交了，要是在6月份调整没事，要是在进5月份的账去调整的话，会影响报表的数据
您好，那您6月补记上述确认应收账款和主营业务收入分录即可