你好这个没有进项,是视同内销,没有进项税额,你这个没有发票,只能做借库存商品 贷应付账款,借主营业务成本, 贷库存商品 汇算清缴纳税调增
出口退免税外贸企业从个人(未取得经营许可证)采购一批货物报关出口且已经收汇,现不能取得进项票,请问是做免税申报还是视同内销?成本及进项税如何处理?
请问贸易公司如果去年采购产品,今年销售出口,去年取得增值税发票进项,今年取得出口报关单,是否可以办理退税?另外如果去年的进项票已经做了其他销项增值税的抵扣,今年取得出口报关单后是否还可以退税,或者要如何操作才能退税,是不是把原抵扣项退回税务局就可以退?
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,适用13%的增值税税率和11%的退税率,2021年2月生产经营如下:(1)免税进口料件一批,支付国外买价600万元、运抵我国口岸钱的运输费用、保险费等80万元,该料件进口关税税率15%,料件已近入库(注:关税暂不减免);(2)出口货物取得销售额1000万元;内销货物800件,开具普通发票,取得含税销售额300万元;将与内销货物相同的自产货物200件用于本企业基本建设工程,货物已经移送。 (3)购进原材料一批,取得专用发票,准予抵扣进项税额26万元。上期留抵余额为8 万元。请采用“免、抵、退”法计算2021年2月份应缴纳(或应退)的增值税。
6.某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,适用13%的增值税税率和11%的退税率,2021年2月生产经营如下:(1)免税进口料件-批,支付国外买价600万元、运抵我国口岸钱的运输费用、保险费等80万元,该料件进口关税税率15%,料件已近入库(注:关税暂不减免);(2)出口货物取得销售额1000万元;内销货物800件,开具普通发票,取得含税销售额300万元;将与内销货物相同的自产货物200件用于本企业基本建设工程,货物已经移送。(3)购进原材料一批,取得专用发票,准予抵扣进项税额26万元。上期留抵余额为8万元。请采用“免、抵、退”法计算2021年2月份应缴纳(或应退)的增值税。
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,适用13%的增值税税率和11%的退税率,2021年2月生产经营如下:(1)免税进口料件-批,支付国外买价600万元、运抵我国口岸钱的运输费用、保险费等80万元,该料件进口关税税率15%,料件已近入库(注:关税暂不减免);(2)出口货物取得销售额1000万元;内销货物800件,开具普通发票,取得含税销售额300万元;将与内销货物相同的自产货物200件用于本企业基本建设工程,货物已经移送。(3)购进原材料一批,取得专用发票,准予抵扣进项税额26万元。上期留抵余额为8万元。请采用“免、抵、退”法计算2021年2月份应缴纳(或应退)的增值税。
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
我想咨询一下,新澳免费资料大全
那这笔业务确认收入时,要缴纳是销项税:FOB离岸价*汇率/(1+增值税率)*增值税率,对吗
需要缴纳增值税,是的,是这样, 你有别的进项税额专票可以抵扣,再去交
好的,谢谢老师
好的我先回复别的学员了
还有个问题:要填写“出口转内销证明申报表”吗?
这个最新不清楚了,早期是需要,你这个问下你税局口径看看, 我好多年没有做过了