老师，上月进项留底税额还有56000，我怎么做分录在这个月进项抵扣呢
上个月留底已经做过月末结转，转入“应交税费—应交增值税（转出未交增值税）”。本月月末将本月进项销项分别月末结转即可。详细结转分录如下： 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款 结转进项税额类的科目相关发生额： 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—应交增值税（进项税额、已交税金、减免税款、出口抵减内销产品应纳税款） 结转销项税额类的科目相关发生额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额、出口退税、进项税额转出、转出多交增值税） 贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
-
Q
老师，上月进项留底税额还有56000，我怎么做分录在这个月进项抵扣呢
-
Q
老师你好，上期留底进项税额抵扣本月销项税额怎么做分录
-
Q
老师好~一般纳税人，上个月进项有留抵，再加上这个月的进项减去销项后，还是有留抵，怎么做分录呢
-
Q
上个月进项税额有留抵税额，这个用上个月的留抵税额抵扣这个月进项税额，分录这样做有问题吗
-
Q
老师，上个月进项大于销项，有留抵税额，做了进项税转出，这个月销项还是小于这个留抵税额应该怎么做会计分录呢
热门问答 更多>
-
你好老师，我们公司是租赁费，都是出租车辆的，要不要交点印花税
-
25年开了2832万多的销售货物，运输费用占比500万的样子，合理吗
-
老师 我想问问我们有装修工程，工程已经完工了，钱也付出去了，但是发票还没有开进来，我们能不能先做长期待摊费用，等发票进来后，再把发票贴再这个凭证后面？
-
现在暂估的成本必须是25年把钱付给对方的才可以入25年的账吗，我们没有付款，也没有取得发票，但是实际有业务发生的也可以吧？
-
老师 有个公司挂靠我公司接了个劳务工程61207.50的活，用我公司开的3%的劳务发票，还有2%的管理费， 现在公司没有现金流进来，剩下的钱想给对方挂靠方转过去转不出去，现在找了个公司给我公司开的服务费，如果进项发票分很多种情况 比如进项是1%、3%、6%专票还是普票 现在让算下怎么开票 缴多少税公司不亏钱 这个怎么算呢
-
你好老师，本年计提了企业所得税，做申报时弥补了以前年度亏损，那这个计提的企业所得税要怎么处理
-
社保账户卡里面退回1万5千6，但是我们银行明细表格里面和社保账户做账里面社保卡余额只有1万5千，那么相差的六百怎么做平？
-
老师，所得税季报里面，财务报表，利润表填写的本期金额是本季度的吧，以前都是这么报的，这次突然提示不一致
-
现在的工作好找吗？感觉就业如何？
-
用收入付货款，也是先确认收入和税，再付货款吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，之前三个月的进销项我没有结转进（转出未交增值税），我可以在6月合计结转吗？
同学你好：可以一次结转过来。