请问一下，我们公司某个月的利润比较高，我就暂估了成本进去。后面几个月都是亏损，我就想把暂估的成本冲回来。但是后面几个月本来的成本又不多，充回来的话，最后利润表上的营业成本就变成负数了。

当时暂估的时候是进了成本，现在。我可不可以冲回的时候，为了不让营业成本变成负数，可不可以冲到费用里面呢？

可以了记成本不能充费用。

或者你直接冲本年利润。

哦，好的，那我直接冲本年利润吧。

是的，直接冲本年利润也可以。

老师，如果直接进入本年利润的话，我发现有个问题。资产负债表上和利润表就不能勾稽上了。除非手动调利润表。

因为如果你是进成本或者进费用，他都要结转到本年利润嘛，然后利润表上的数字都会发生变化，如果直接计入本年利润的话。利润表上就不会发生变化，但是资产负债表上会发生变化。

就是直接。手动写分录红冲本年利润。

是啊 但是这样利润表数字不会发生变化 但是资产负债表会变 就勾稽不上了

你好 那你手动改一下报表 数据 

手动改的话 岂不是每个月都要手动改呢

你好 改其初是可以 后面就正确了 

但是我用软件做账 如果手动改的话 下个月利润表的本年累计数 生成报表的时候还是原来的数值还是要手动改

不行你就正确冲成本吧   

我也觉得 就少冲点 慢慢冲回来