请问一下，我们公司某个月的利润比较高，我就暂估了成本进去。后面几个月都是亏损，我就想把暂估的成本冲回来。但是后面几个月本来的成本又不多，充回来的话，最后利润表上的营业成本就变成负数了。
你好 那你就少冲 不要为负数
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请问一下，我们公司某个月的利润比较高，我就暂估了成本进去。后面几个月都是亏损，我就想把暂估的成本冲回来。但是后面几个月本来的成本又不多，充回来的话，最后利润表上的营业成本就变成负数了。
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老师，我们公司因为当月利润过高，我就预提了成本费用，暂估入账，并结转了成本，降低利润。那我后面逼得月份利润过低，我想冲回之前预提部分成本，冲回的分录怎么做？之前预提：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 借：主营业务成本 贷：库存商品 那冲回来的分录怎么做？之前结转成本了，利润变少了，现在怎么冲回？还要冲回原来结转的成本，调高利润吗？麻烦帮提供一下冲回分录
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老师，我在22.12月有一笔暂估成本，然后在5.31之前回来发票了，我就直接冲减当期的主营业务成本和应付账款暂估就行对吧，如果要是6月份回来的发票是不是就直接 做：借利润分配负数贷应付账款暂估？
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老师，2023.4我们这暂估一笔300万的分录，5.6.7陆续收到了发票，然后在做暂估分录负数（借主营业务成本负数贷应付账款暂估），由于这两个月没有开发票没有收入，我要是做暂估负数的话，利润表本期数的营业成本就是负数了
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老师，建筑公司，6月份有回来发票但是我忘记冲减暂估分录了，我在7月份的账上补一下，但是7月份的实际成本只有9万，我忘记冲减的暂估分录是30万，如果我在7月补完了之后就是利润表出来的本期营业成本是-21万，而且7月份没有收入，这个怎么处理好呢
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当时暂估的时候是进了成本，现在。我可不可以冲回的时候，为了不让营业成本变成负数，可不可以冲到费用里面呢？
可以了记成本不能充费用。
或者你直接冲本年利润。
哦，好的，那我直接冲本年利润吧。
是的，直接冲本年利润也可以。
老师，如果直接进入本年利润的话，我发现有个问题。资产负债表上和利润表就不能勾稽上了。除非手动调利润表。
因为如果你是进成本或者进费用，他都要结转到本年利润嘛，然后利润表上的数字都会发生变化，如果直接计入本年利润的话。利润表上就不会发生变化，但是资产负债表上会发生变化。
就是直接。手动写分录红冲本年利润。
是啊 但是这样利润表数字不会发生变化 但是资产负债表会变 就勾稽不上了
你好 那你手动改一下报表 数据
手动改的话 岂不是每个月都要手动改呢
你好 改其初是可以 后面就正确了
但是我用软件做账 如果手动改的话 下个月利润表的本年累计数 生成报表的时候还是原来的数值还是要手动改
不行你就正确冲成本吧
我也觉得 就少冲点 慢慢冲回来
可以，这样处理就可以的