老师，请问这题资料四，4.30汇算清缴，3.5发现的，不是应该调整2020年的应交所得税吗？为啥答案只调整了主营业务成本？成本增加了导致利润减少，那调整分录，2020年应交所得税不是也应该跟着减少96×25%吗？
你好，是3.5号发现的说明汇算清缴的时候已经考虑了这一情况。，这个是4.30汇算清缴，不要再重复处理
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老师，4.30汇算清缴，3.5发现的，不是应该调整2020年的应交所得税吗？为啥答案只调整了主营业务成本？
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老师，请问这题资料四，4.30汇算清缴，3.5发现的，不是应该调整2020年的应交所得税吗？为啥答案只调整了主营业务成本？成本增加了导致利润减少，那调整分录，2020年应交所得税不是也应该跟着减少96×25%吗？
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老师，你好，截图里红色的地方可以写成，借：以前年度损益调整 37.5 贷：应交税费 37.5。答案里为什么要确认递延所得税资产和负债我没有看懂，因为上一年确认了收入和成本当时是缴纳所得税的，那么做所得税汇算清缴时不是应该减少应交税费——应交所得税吗
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根据图一，蓝色方框部分资料四，编制调整分录，为什么答案只调整了累计折旧呢(只补提了折旧)，既然是在汇算清缴之前，那么当期所得税不也应该要调整吗？ 我感觉答案少写了一步分录： 借：应交税费—应交所得税 96×25%＝24 贷：以前年度损益调整—所得税费用 24 如图三，书上就写了调整当期所得税的分录。
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您好：请问 业务是23年发生，因为发票是24年1月才回来，做了调整23年的报表，不调整23年的账，利润表的成本调大了，利润减少了，那资产负债表该怎么调平余额与利润表一致呢？ 因为发票是24年1月回来的，做了如下分录可以吗： 借：以前年度损益调整 应交税费-进项税 贷：应付账款
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老师，暂估的管理费用，在汇算清缴前开回来的发票可以冲抵暂估么？
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老师，这是中级会计实务第十七章资产负债表日后事项的题目，题目问的就是资产负债表日后发现了问题，如何做调整分录，就是让你做3.5的调整分录啊
你好，是调整分录啊。但是还没汇算清缴就不要做所得税。如果是汇算清缴后发生的有问题都要做
不太明白您的意思，在汇算清缴前发现的需要调整的事项，不是应该调整报告期的应缴所得税的吗？您说的还没汇算清缴就不要做所得税是啥意思呢？
麻烦老师帮我把调整分录做一下吧