某公司本年度主营业务收人835万元，主营业务成本446万元，税金及附加9.6万元，销售费用7万元，管理费用18.5万元。财务费用4.6万元，其他业务收人16.5万元，其他业务成本11.5万元，投资净收益7.5 万元（其中国库券利息3万元)），资产减值损失6万元（可税前列支3万元)），营业外收人6.5万元，营业外支出9.5 万元（其中支付税收滞税金4万元）。按照税法规定全年允许税前列支业务招待费10万元，实际列支的招待费支出12万元。除上述情况外无其他纳税调整事项，并不考虑递延所得税费用。1—11月已结转所得税费用65万元，本年实际以存款缴纳所得税（预缴）58万元，所得税税率为25%。 要求列式计算： （1）营业利润= （2）利润总额= （3）本年应纳所得额= （4）本年应纳所得税= （5）净利润= （6）年终应结转的所得税费用= （7）年终应补交所得税

1）营业利润的计算过程是 835-446-9.6-7-18.5-4.6+16.5-11.5+7.5-6=355.8

（2）利润总额的计算过程 355.8+6.5-9.5=352.8

3）本年应纳所得额的计算 352.8-3+4+3+2=358.8

4）本年应纳所得税的计算 358.8*25%=89.7

5）净利润的计算过程是 358.8-89.7=269.1

6）年终应结转的所得税费用 68

7）年终应补交所得税 89.7-65=24.7

年终结转所得税是怎么算出来的？年终应补交所得税的65又是哪里来的？

65题目告诉的数据这里

本年结转的就是1-11月计提缴纳的

嗯呢 年终结转的所得税费用68万是怎么算出来的

不是68是65我应该是写错了这里

好的 辛苦您了