老师，5月份从代账公司拿回来的账，发现第一季度的企业所得税预缴申报做的零申报，但是实际上是没有收入，但有人员工资社保等费用，现在我要做第二季度的申报了，这种情况我该如何申报呢？本年累计数要把第一季度的数据加上吗？

老师，5月份从代账公司拿回来的账，发现第一季度的企业所得税预缴申报做的零申报，但是实际上是没有收入，但有人员工资社保等费用，现在我要做第二季度的申报了，这种情况我该如何申报呢？本年累计数要把第一季度的数据加上吗？

老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？

老师，我2023年5月，新注册小规模纳税人，2季度3季度，季度申报时显示有企业所得税扣了6150.，但在四季度复盘时发现，几个问题，一，7.8.9月少计提工资五险导致的扣企业所得税，什么时候退税呢？二，2.3季度多个分录做错了，导致2.3季度实际申报时，数据不正确，现在4季度，我把之前所有的账，按银行回单的扣款顺序 都调整过来了，银行回单余额和财务软件11月余额一致了，那我4季度申报时，要是直接申报 修改后的账务处理所提取的报表数据吗？三，2.3季度申报上去的数据还用管吗？

老师好！从代账接回来的帐，第一季度利润有7万多，财务报表一直是全部无数据申报的，增值税按正常的交税了一万多，但企业所得税只申报了一万多缴纳了500多的税，这第二季度我要如何做账报税呢？

集团公司要做利润表季度对比，因为我接手的公司从外接回来的，所以接回来后调整了分录。但是之前给税务报送季度申报表没有修改。集团对数据发现我的账目数据对不上9月的累计数。这个情况是不是在本季度申报时就自动调整了？