老师，6月份计提了第二季度企业所得税14593，在电子税务局企业所得税申报时，第9项，弥补以前年度亏损709943，14项减本年已缴纳所得税额6923.55，24项实际应补（退）所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税？
你好，对的，是这么做的。
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老师，6月份计提了第二季度企业所得税14593，在电子税务局企业所得税申报时，第9项，弥补以前年度亏损709943，14项减本年已缴纳所得税额6923.55，24项实际应补（退）所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税？
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老师，我第二季度申报企业所得税的时候，弥补以前年度亏损后，应纳所得税本年所得税额是206191.9。提示符合小微企业减免，减免额185572.71，实际缴纳2061919.19。那我计提应该按哪个金额计提呢？
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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老师 我是小规模纳税人 本季度的利润额是48735.10元 因上年度亏损25万元。现在本年第二季度申报企业所得税弥补了48735.10元 就不用交企业所得税了。那我在6月份的凭证要做分录计提所得税吗
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第果申报第四季度企业所得税时，应交所得税全年共计1000元，但是3月已计提800，四月已缴纳800所得税，第四季度只需要缴纳200所得税，那么年末做账时怎么计提企业所得税？计提多少元所得税啊？ 第四季度计算不是200，只算第四季度企业所得税是1200，但是第一季度是800已经缴纳，第二第三季度亏损，第四季度盈利，平均下来是总共1000，已缴纳800，还补缴200，那么年末怎么计提企业所得税
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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
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电子税务局财报填写，减：所得税费用填写金额是按照6923.55+14593=21516.55填写对吗?利润总额和财务软件的利润总额保持一致。到第三季度财报填写时，所得税费用用负数表示来增加吗？
你好，第二季度是零就可以的。你计提了计提多少？红冲多少？
第一季度没有计提，在四月份直接缴纳了第一季度企业所得税，第二季度的财务软件4月和6月分别有2笔企业所得税
抄四月份的那一笔是正确的，六月份的那个是多做了，你在七月份红冲。
那是不是六月份的财务软件财报和电子税务局的财报净利润不一致，第三季度才能一致
你好对的，是的是的，是这么做的。
好的。谢谢
不用客气，工作愉快。