老师，6月份计提了第二季度企业所得税14593，在电子税务局企业所得税申报时，第9项，弥补以前年度亏损709943，14项减本年已缴纳所得税额6923.55，24项实际应补（退）所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税？
你好，对的，是这么做的。
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老师，6月份计提了第二季度企业所得税14593，在电子税务局企业所得税申报时，第9项，弥补以前年度亏损709943，14项减本年已缴纳所得税额6923.55，24项实际应补（退）所得额为0。是不是7月份要冲回计提所得税？
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老师，我第二季度申报企业所得税的时候，弥补以前年度亏损后，应纳所得税本年所得税额是206191.9。提示符合小微企业减免，减免额185572.71，实际缴纳2061919.19。那我计提应该按哪个金额计提呢？
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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老师 我是小规模纳税人 本季度的利润额是48735.10元 因上年度亏损25万元。现在本年第二季度申报企业所得税弥补了48735.10元 就不用交企业所得税了。那我在6月份的凭证要做分录计提所得税吗
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老师，您好！今年5月报送22年企业所得税年报时，因业务招待费补缴了一部分企业所得税，5月计入当月所得税费用，现在申报第二季度企业所得税时，报表第14栏“减：本年实际已缴纳所得税额”是否包括这部分补缴的税额？谢谢！
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粤公网安备 44030002003870号
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电子税务局财报填写，减：所得税费用填写金额是按照6923.55+14593=21516.55填写对吗?利润总额和财务软件的利润总额保持一致。到第三季度财报填写时，所得税费用用负数表示来增加吗？
你好，第二季度是零就可以的。你计提了计提多少？红冲多少？
第一季度没有计提，在四月份直接缴纳了第一季度企业所得税，第二季度的财务软件4月和6月分别有2笔企业所得税
抄四月份的那一笔是正确的，六月份的那个是多做了，你在七月份红冲。
那是不是六月份的财务软件财报和电子税务局的财报净利润不一致，第三季度才能一致
你好对的，是的是的，是这么做的。
好的。谢谢
不用客气，工作愉快。