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本月增值税只有进项,没有销项,结转增值税分录?

2021-07-06 12:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-06 13:00

借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷:应交税费-应交增值税-进项税额

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快账用户1846 追问 2021-07-06 13:46

不用转出未交增值税过一下

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齐红老师 解答 2021-07-06 13:47

这个不就借方转出未交增值税吗

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快账用户1846 追问 2021-07-06 13:52

我做的是,借应交税费-转出未交增值,贷应交税费-进项税额 借应交税费-应交增值税_转出未交增值税贷应交税费-未交增值税,去年全是这么做的,现在该怎么办?

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齐红老师 解答 2021-07-06 13:53

你这么做也没问题的,以后有税再抵

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快账用户1846 追问 2021-07-06 13:56

老师是不是不交税就永远留在转出未交增值税,只有要交税才通过应交税费-未交增值税这个科目

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齐红老师 解答 2021-07-06 14:00

也不是,你不缴税计入应交税费-未交增值税也行

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快账用户1846 追问 2021-07-06 14:03

老师,我那样做分录也是对的吧

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齐红老师 解答 2021-07-06 14:04

对, 你这么做没问题的

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快账用户1846 追问 2021-07-06 14:06

谢谢老师!

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齐红老师 解答 2021-07-06 14:07

不客气,如果满意帮忙给个五星好评

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快账用户1846 追问 2021-07-06 14:15

好的,老师!

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齐红老师 解答 2021-07-06 14:17

好的好的,多谢多谢

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借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷:应交税费-应交增值税-进项税额
2021-07-06
你好!这个不需要结转了。
2020-11-25
您好,对的,是和这个意思的
2023-12-04
你好,这个需要看你平时增值税是怎么结转的。
2022-01-12
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2023-10-16
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